EBS-MyData-AADEv4

Ηλεκτρονικά Βιβλία Α.Α.Δ.Ε (myData)

Entersoft Business Suite ^®

Περιγραφή λειτουργίας και παραμετροποίησης της διαλειτουργικότητας της εφαρμογής με την πλατφόρμα MyData της Α.Α.Δ.Ε.

Στοιχεία εγγράφου

Γενικά

Αντικείμενο: Περιγραφή λειτουργίας και παραμετροποίησης της διαλειτουργικότητας της εφαρμογής με την πλατφόρμα MyData της Α.Α.Δ.Ε.

Τίτλος: Ηλεκτρονικά Βιβλία Α.Α.Δ.Ε (myData)

Συντάκτες: Entersoft S.A.

Έκδοση: 1.0.7 September 2023

Σκοπός

Το παρόν παρέχει οδηγίες παραμετροποίησης και χρήσης της εφαρμογής για την ενημέρωση της υπηρεσίας Ηλεκτρονικών Βιβλίων της Α.Α.Δ.Ε με τις εγγραφές της εταιρείας.

ΕΙΣΑΓΩΓΗ

Η υπηρεσία Ηλεκτρονικών βιβλίων της Α.Α.Δ.Ε ονομάζεται myData. Αποτελεί μια ηλεκτρονική υπηρεσία στην οποία οι εταιρίες πρέπει να καταχωρούν όλες εκείνες τις εγγραφές που προβλέπει η σχετική νομοθεσία και διαμορφώνουν το λογιστικό τους αποτέλεσμα. Περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τους σκοπούς και την λειτουργία της υπηρεσίας είναι διαθέσιμες στον σύνδεσμο https://www.aade.gr/mydata. Στην παραπάνω διεύθυνση υπάρχει διαθέσιμη επιλογή για σύνδεση στην ειδική σελίδα του παραγωγικού περιβάλλοντος όπου μπορείτε να παρακολουθείτε τις εγγραφές του Αναλυτικού βιβλίου, καθώς και πως από αυτές διαμορφώνεται το Συνοπτικό βιβλίο της επιχείρησης σας.

Το EBS ως πηγή των δεδομένων που απαιτεί η υπηρεσία ενσωματώνει εκείνες τις λειτουργίες που θα επιτρέψουν την απρόσκοπτη ενημέρωση της Α.Α.Δ.Ε. αλλά και τον αποτελεσματικότερο έλεγχο της κατάστασης ενημέρωσης της υπηρεσίας.

Η Α.Α.Δ.Ε. χωρίζει σε 3 κατηγορίες τα παραστατικά που ενημερώνουν την υπηρεσία και συγκεκριμένα τις Α1-Α2, Β1-Β2 και Γ.

• Α1 - Α2. Περιέχουν τις διαβιβάσεις παραστατικών (φορολογικών στοιχείων) που διενεργεί η Επιχείρηση ως Εκδότης, για ημεδαπή και αλλοδαπή (Α1 – Αντικριζόμενα για χονδρικές, Α2 – Μη Αντικριζόμενα για λιανικές).

• Β1 - Β2. Περιέχουν τις διαβιβάσεις παραστατικών (φορολογικών στοιχείων) που διενεργεί η επιχείρηση ως Λήπτης, για ημεδαπή αλλοδαπή (Β1 - Μη Αντικριζόμενα για λιανικές, Β2 - Αντικριζόμενα για χονδρικές).
• Γ. Περιέχει τις διαβιβάσεις που διενεργεί η επιχείρηση με παραστατικά Εγγραφών Οντότητας, για την τακτοποίηση εσόδων - εξόδων και τον τελικό προσδιορισμό του λογιστικού και φορολογικού αποτελέσματος.

Με βάση την παραπάνω κατηγοριοποίηση των παραστατικών, καθώς και τον ρόλο της εταιρείας ως χρήστη του myData, η λειτουργικότητα της εφαρμογής έχει διαμορφωθεί σε δύο περιοχές:

1. τις λειτουργίες που αφορούν την εταιρεία ως εκδότη παραστατικών και
2. στις λειτουργίες που αφορούν την εταιρεία σε ρόλο λήπτη
   

Η ενημέρωση της πλατφόρμα myDATA, γίνεται με την διαβίβαση συνόψεων παραστατικών. Η εγγραφή σύνοψης, είναι μια «παράλληλη» δομή, διαφορετική από το παραστατικό που ενσωματώνει με τρόπο δομημένο όλες εκείνες τι πληροφορίες που απαιτείται να αποσταλούν στην Α.Α.Δ.Ε. Περιέχει στο ελάχιστο τις παρακάτω πληροφορίες:

Λειτουργίες εκδότη

Οι λειτουργίες που αφορούν την εταιρεία ως εκδότη παραστατικών έχουν να κάνουν κυρίως με την αποστολή των παραστατικών χονδρικής και λιανικής πώλησης ή παροχής υπηρεσιών που εκδίδει η εταιρεία σε φυσικά και νομικά πρόσωπα του εσωτερικού ή του εξωτερικού.

Έκδοση παραστατικού

Η ετοιμασία των πληροφοριών που θα αποσταλούν στην υπηρεσία γίνεται κατά την αποθήκευση του παραστατικού πώλησης, εφόσον βέβαια έχει παραμετροποιηθεί κατάλληλα και αναγνωρίζεται από την εφαρμογή ως τέτοιο. Τότε δημιουργείται μια νέα εγγραφή σύνοψης που συνδέεται με το παραστατικό. Η διαδικασία δημιουργίας της σύνοψης λαμβάνει υπόψη τις πληροφορίες του παραστατικού, όπου:

1. Υπολογίζει όλες τις συγκεντρωτικές πληροφορίες που αποτελούν την επικεφαλίδα του παραστατικού όπως ορίζεται από τις προδιαγραφές της υπηρεσίας.
2. Ομαδοποιεί τις γραμμές ειδών, υπηρεσιών και ειδικών λογαριασμών σε detail τύπου συμβατό με τις προδιαγραφές της υπηρεσίας για τα details του παραστατικού (πληροφορίες σύνοψης).
3. Ενσωματώνει τους χαρακτηρισμούς εσόδων του παραστατικού.
4. Επιτρέπει την ευκολότερη προσαρμογή της προϊοντικής προσέγγισης στις απαιτήσεις της εγκατάστασης, δίνοντας ένα επίπεδο παραμετροποίησης του υπολογισμού της πληροφορίας που θα διαμορφώσει την εγγραφή που τελικά θα σταλεί στο myData.

Η δημιουργία της εγγραφής σύνοψης γίνεται σε χρόνο επόμενο (ασύγχρονα) από την αποθήκευση του παραστατικού ώστε να μην επιβαρύνει την διαδικασία της αποθήκευσης του.

Υπάρχει η δυνατότητα άμεσης διαχείρισης της εγγραφής σύνοψης μέσα από τις ενέργειες παραστατικό. Η κλήση γίνεται είτε με ενέργεια Εγγραφή σύνοψης, είτε με χρήση του συνδυασμού πλήκτρων ALT + H.

Διαβίβαση συνόψεων στο myData

Οι συνόψεις που δημιουργούνται στο προηγούμενο βήμα κατά την αποθήκευση του παραστατικού, δεν αποστέλλονται αυτόματα την στιγμή της δημιουργίας τους στο myData. Αυτό είναι απαραίτητο να γίνει με επόμενη ενέργεια και πάντα μέσα στα χρονικά πλαίσια που ορίζονται από την Α.Α.Δ.Ε.. Αυτό μπορεί να πραγματοποιηθεί με τους παρακάτω δύο τρόπους:

1. On demand: Με χρήση της ενέργειας Δημιουργία και Αποστολή συνόψεων στην λίστα παραστατικών εκδότη.
2. Αυτόματα: Χρονοπρογραμματίζοντας την αποστολή τους μέσω της λειτουργίας Διαβίβασης συνόψεων
   

μενού: Λογιστήριο / Διαδικασίες λήξης περιόδων / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.

Στις αμέσως επόμενες παραγράφους ακολουθεί αναλυτική περιγραφή των παραπάνω λειτουργιών.

Διαβίβαση σε πραγματικό χρόνο

Για την διαβίβαση των παραστατικών εσόδων στην Υπηρεσία myDATA υποστηρίζεται και η διαβίβαση σε πραγματικό χρόνο, δηλαδή κατά την έκδοση τους.

Η καταχώριση γίνεται κανονικά είτε με πληκτρολόγηση είτε μέσω μεταβάσεων με όλες τις γνωστές διαδικασίες εισαγωγής τιμολογίων. Η αποστολή γίνεται μέσω της διαδικασίας εκτύπωσης (μαζική εκτύπωση μέσω λίστας είτε από την οθόνη του παραστατικού).

Η ροή εργασίας είναι:

Βήμα 1

Η διαβίβαση γίνεται άμεσα μέσω της εκτύπωσης του παραστατικού.

Σε αυτό το βήμα τα παραστατικά δεν μπορεί να θεωρηθούν ακόμη επίσημα και δεν μπορεί να εκτυπωθούν, μια και λείπουν οι πληροφορίες αυθεντικοποίησης τους (markID, UID) από την Α.Α.Δ.Ε.

Βήμα 2

Στην συνέχεια, μετά την επιτυχή διαβίβαση, επιστρέφονται πίσω στο ERP οι πληροφορίες αυθεντικοποίησης του παραστατικού που το καθιστούν επίσημο και ενημερώνεται αναλόγως και το πεδίο «Εκτυπωμένο» στην επικεφαλίδα του.

Βήμα 3

Η διαδικασία προχωρά στην εκτύπωση του παραστατικού σε φυσικό εκτυπωτή ή σε ψηφιακή εκτύπωση (PDF) και μπορεί πλέον να συμπεριλαμβάνει και τα στοιχεία αυθεντικοποίησης που έχουν δοθεί από την Α.Α.Δ.Ε.

	Παραμετροποίηση
Οι φόρμες εκτύπωσης των παραστατικών θα πρέπει να τροποποιηθούν για να συμπεριλάβουν τις παραπάνω πληροφορίες.

Αποτυχία διαβίβασης

Σε περίπτωση αποτυχίας διαβίβασης, όταν δηλαδή ο έλεγχος εγκυρότητας από την υπηρεσία myDATA εντοπίζει λανθασμένα ή ελλιπή στοιχεία τα παραστατικά δεν μπορούν να εκδοθούν και η διαδικασία εκτύπωσης σταματά. Αυτά τα παραστατικά θα πρέπει πρώτα να διορθωθούν και να αποσταλούν εκ νέου.

Offline έκδοση παραστατικών

Σε περίπτωση αποτυχίας διαβίβασης λόγω μη επιτυχημένης επικοινωνίας με την υπηρεσία myDATA δίνεται η δυνατότητα Offline έκδοσης παραστατικών. Σκοπός είναι να διασφαλιστεί η συνεχής και απρόσκοπτη λειτουργία της επιχείρησης.

Αυτό σημαίνει ότι :

η έκδοση/εκτύπωση του παραστατικού γίνεται από το ERP και το παραστατικό σημαίνεται ότι έχει εκδοθεί offline λόγω προβλημάτων επικοινωνίας.

σε δεύτερο χρόνο, εντός 5 ημερών, το παραστατικό θα πρέπει να διαβιβαστεί στην υπηρεσία myDATA.

το παραστατικό «κλειδώνει» και δεν μπορεί να μεταβληθεί η διαγραφεί μια και θεωρείται οριστικό.

H Offline έκδοση ορίζεται από την γενική παράμετρο myDATA: Offline διαβίβαση παραστατικών.

Όχι. Σταματά η διαδικασία και το παραστατικό δεν μπορεί να εκδοθεί.

Με ερώτηση. Ο χρήστης πρέπει να δηλώσει αν επιθυμεί να προχωρήσει σε Offline διαχείριση. Αν όχι, τότε σταματά η διαδικασία έκδοσης του παραστατικού. Αν ναι, τότε προχωρά η έκδοση του παραστατικού χωρίς να έχει ενημερωθεί η Υπηρεσία myDATA και φυσικά χωρίς τα στοιχεία αυθεντικοποίησης.

Αυτόματα. Προχωρά η έκδοση του παραστατικού χωρίς να ενημερωθεί η υπηρεσία myDATA. Η έκδοση του παραστατικού γίνεται επιτυχώς χωρίς τα στοιχεία αυθεντικοποίησης.

Η προεπιλεγμένη τιμή της παραμέτρου είναι ΟΧΙ. Θα πρέπει να προσαρμοστεί ανάλογα με τις ανάγκες της εγκατάστασης.

Προσοχή

Σε περίπτωση μαζικής αποστολής παραστατικών η επιλογή «Με ερώτηση» λειτουργεί ως «Αυτόματα».

Διαβίβαση παραστατικών

Η διαβίβαση των παραστατικών που έχουν εκδοθεί offline θα πρέπει να γίνει άμεσα μόλις αποκατασταθεί το πρόβλημα επικοινωνίας με την Υπηρεσία myDATA, ή το αργότερο έως 5 ημέρες από την έκδοση τους.

On demand: Με χρήση της ενέργειας Δημιουργία και Αποστολή συνόψεων στην λίστα παραστατικών εκδότη.

Αυτόματα: Χρονοπρογραμματίζοντας την αποστολή τους μέσω της λειτουργίας Διαβίβασης συνόψεων
μενού: Λογιστήριο / Διαδικασίες λήξης περιόδων / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.

Στην όψη Παραστατικά λήπτη προστέθηκε η νέα στήλη Ημέρες που εμφανίζει τον αριθμό ημερών από την ημερομηνία έκδοσης έως σήμερα, για όσες εγγραφές δεν έχουν επιτυχώς διαβιβαστεί, καθώς επίσης και το νέο κριτήριο Απόσταση ημερών διαβίβασης > .

	Παραμετροποίηση

Η ενεργοποίηση του πεδίου Άμεση διαβίβαση στην σειρές των παραστατικών είναι η μοναδική απαραίτητη ρύθμιση για την ενεργοποίηση της λειτουργικότητας αυτής.

Διαχείριση παραστατικών εκδότη

Η όψη Παραστατικά εκδότη, αποτελεί το βασικό σημείο ελέγχου και διαχείρισης της κατάστασης ενημέρωσης των Ηλεκτρονικών βιβλίων για τα παραστατικά που εκδίδει η εταιρεία. Είναι συναλλαγές με Κατηγορία παρ/κου Α.Α.Δ.Ε. μια από τις κατηγορίες με κωδικό 1* έως 11*.

(μενού: Λογιστήριο / Διαδικασίες λήξης περιόδων / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.)

Κατάσταση Παραστατικών – Συνόψεων

Τα παραστατικά ομαδοποιούνται βάσει της κατάστασης τους, οδηγώντας έτσι τον χρήστη στις ενέργειες που πρέπει να γίνουν.

	Χωρίς εγγραφή σύνοψης Αφορά παραστατικά που είτε έχουν καταχωρηθεί ΠΡΙΝ την ενεργοποίηση της λειτουργικότητας είτε ενώ έχουν καταχωρηθεί ΜΕΤΑ την ενεργοποίηση της λειτουργικότητας, απέτυχε η διαδικασία δημιουργία σύνοψης.
	Προς αποστολή Είναι παραστατικά που έχουν δημιουργήσει σύνοψη αλλά δεν έχουν ενημερώσει τα Ηλεκτρονικά βιβλία. Δηλαδή δεν έχει γίνει διαβίβαση των συνόψεων στην πλατφόρμα myData.
	Με λάθη Εδώ ανήκουν παραστατικά που επιχειρήθηκε η αποστολή τους αλλά προέκυψαν σφάλματα με αποτέλεσμα να αποτύχει η διαβίβασή τους.
	Επιτυχής αποστολή Αφορά παραστατικά που επιτυχώς έχουν ενημερώσει τα Ηλεκτρονικά βιβλία.

Με χρήση του κριτηρίου Κατάσταση αποστολής, μπορεί κανείς να διαχειριστεί κάθε ομάδα παραστατικών διαφορετικά. Ως προεπιλογή δεν εμφανίζονται παραστατικά που επιτυχώς έχουν ενημερώσει τα Ηλεκτρονικά βιβλία.

Ενέργειες

Στην πάνω περιοχή της οθόνης υπάρχουν διαθέσιμες μια σειρά από ενέργειες που μπορείτε να εκτελέσετε για τα επιλεγμένα παραστατικά της λίστας:

	Δημιουργία και Αποστολή συνόψεων Είναι η ενέργεια για την διαβίβαση των συνόψεων στην πλατφόρμα myData. Σε περίπτωση που επιλεχθούν και παραστατικά χωρίς συνόψεις αυτές θα δημιουργηθούν αυτόματα και θα ακολουθήσει η αποστολή τους. Δημιουργία Συνόψεων Σε περίπτωση που υπάρχει ήδη σύνοψη δημιουργείται νέα μόνο εφόσον συντελούν λόγοι επαναδημιουργίας, είτε λόγω μεταβολών του παραστατικού, είτε λόγω αλλαγών των στοιχείων παραμετροποίησης.
	Επεξεργασία χαρακτηρισμών Όπως αναφέρθηκε, κάθε γραμμή σύνοψης πρέπει να χαρακτηριστεί ως προς το αποτέλεσμα της στο Ε3. Η ενημέρωση των χαρακτηρισμών των παραστατικών εκδότη (εσόδων) είναι υποχρεωτικό να γίνεται κατά την αποστολή της σύνοψης, όταν η αποστολή γίνεται με χρήση του προγράμματος ERP της επιχείρησης. Με την ενέργεια «Δημιουργία και Αποστολή συνόψεων» οι συνόψεις εσόδων χαρακτηρίζονται αυτόματα βάσει της παραμετροποίησης. Αποσύνδεση συνόψεων Μπορείτε να την χρησιμοποιήσετε για να «αποσυνδέσετε», παραστατικά και συνόψεις που ήδη έχετε συνδέσει και δεν έχετε ακόμη αποστείλει για αυτά χαρακτηρισμούς εξόδων. Μπορείτε να επιλέξετε πολλά παραστατικά ταυτόχρονα και να προχωρήσετε έτσι στην ταυτόχρονη μαζική αποσύνδεση τους. Όμως με την επιλογή ενός παραστατικού, δίνεται η δυνατότητα επέμβασης στους προτεινόμενους συνδυασμούς χαρακτηρισμών μέσω αυτής της ενέργειας. Αυτό που απαιτείται να γίνει κατά τον χαρακτηρισμό των γραμμών σύνοψης, είναι ο χαρακτηρισμός των αξιών που αναλογούν σε κάθε κατηγορία (συντελεστή) ΦΠΑ και το σπάσιμο της σε μια ή περισσότερες κατηγορίες χαρακτηρισμών. Απαιτείται η ενημέρωση δύο πεδίων, του Κωδικού χαρακτηρισμού και της Κατηγορίας χαρακτηρισμού. Η οθόνη διαχείρισης χωρίζεται σε δύο μέρη. Στο πάνω μέρος της, εμφανίζονται οι γραμμές σύνοψης και στο κάτω μέρος οι προτεινόμενοι χαρακτηρισμοί για την επιλεγμένη γραμμή, εφόσον υπάρχουν. Μετά την επεξεργασία, ο χρήστης έχει την δυνατότητα είτε να αποθηκεύσει απλώς τις αλλαγές είτε να προχωρήσει σε αποθήκευση των αλλαγών και άμεση αποστολή στην πλατφόρμα (διαβίβαση σύνοψης). Αυτόματης πρότασης χαρακτηρισμών βάσει της παραμετροποίησης. Η αυτόματη πρόταση χαρακτηρισμών γίνεται μόνο στην περίπτωση που στην σύνοψη δεν υπάρχουν ήδη χαρακτηρισμοί. Ενώ δεν αποθηκεύονται αυτόματα. Ο χρήστης μετά τον έλεγχο τους θα πρέπει να αποδεχθεί την πρόταση αποθηκεύοντας την εγγραφή. Σε αντίθετη περίπτωση οι συνόψεις θα παραμείνουν χωρίς χαρακτηρισμούς. Η ενημέρωση των χαρακτηρισμών έχει ενσωματωθεί στον αυτοματισμό της δημιουργίας συνόψεων που περιγράφεται στην παράγραφο Οδηγίες παραμετροποίησης.
	Προεπισκόπηση σύνοψης Εμφανίζει σε μορφή xml τα περιεχόμενα της σύνοψης που επιλεγμένου παραστατικού. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για λόγους ελέγχου στην περίπτωση αποτυχίας αποστολής.

Έλεγχος λαθών

Για όσες εγγραφές παρουσιάσουν λάθη κατά την προσπάθεια διαβίβασης τους στην Υπηρεσία, δίνεται η δυνατότητα εμφάνισης των εν λόγω αιτιών μη αποστολής, ώστε να γίνουν οι απαραίτητες ενέργειες προσαρμογής και να αποσταλεί εκ νέου με επιτυχία. Τα σφάλματα διαβίβασης καταγράφονται και μπορείτε να τα ελέγξετε πατώντας πάνω στο πεδίο «κατάσταση αποστολής» της εγγραφής της όψης. Αν απαιτούνται διορθώσεις στο παραστατικό για να επιλυθούν τα σφάλματα, αυτό πρέπει να γίνει πριν επιχειρήσετε ξανά την χειροκίνητη ή αυτόματη αποστολή.

Ανανέωση περιεχομένου συνόψεων

Η ενέργεια Δημιουργίας και αποστολής συνόψεων μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί σε περιπτώσεις όπου η αποστολή των παραστατικών στο myData αποτυγχάνει λόγω ελλείψεων στα στοιχεία του πελάτη (TK, διεύθυνση κ.ο.κ.) ώστε να ενημερωθούν με αυτά οι συνόψεις και να ολοκληρωθεί η αποστολή τους. Εκτελώντας την ενέργεια μετά την συμπλήρωση των στοιχείων στην καρτέλα του πελάτη οι συνόψεις θα ξαναδημιουργηθούν και θα συμπληρωθούν με όλα τα σχετικά πεδία.

Διαβίβαση συνόψεων (χρονοπρογραμματισμός)

Με την χρήση της διαδικασίας Διαβίβασης συνόψεων, μπορείτε να προγραμματίσετε την αυτόματη αποστολή παραστατικών.

μενού: Λογιστήριο / Διαδικασίες λήξης περιόδων / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.

Στο πάνω μέρος της οθόνης υπάρχουν κριτήρια για την επιλογή:

• Της κατηγορίας των παραστατικών με βάση την κωδικοποίηση της Α.Α.Δ.Ε.
• Το ημερομηνιακό διάστημα με βάση την ημερομηνία έκδοσης των παραστατικών
• Το κατάσταση αποστολής, που είναι χρήσιμη όταν θέλετε να εξαιρέσετε για παράδειγμα από την αποστολή συνόψεις που έχουν λάθη αποστολής.
• Το Εκτυπωμένο

Στην συνέχεια επιλέγοντας το κουμπί Εκτέλεση, η εφαρμογή θα βρει με βάση τα κριτήρια, όλα τα παραστατικά που δεν έχουν αποσταλεί και θα τα στείλει στην υπηρεσία. Όπως και πριν αν κάποια παραστατικά δεν έχουν δημιουργήσει σύνοψη, θα τους δημιουργήσει πριν τα στείλει.

Από αυτή την οθόνη μπορείτε επίσης να αυτοματοποιήσετε την αποστολή των παραστατικών στην Α.Α.Δ.Ε.. Αυτό γίνεται αν αφού συμπληρώσετε τις παραμέτρους επιλέξετε το κουμπί Χρονοπρογραμματισμός. Τότε θα εμφανιστεί η γνωστή οθόνη ορισμού των παραμέτρων χρονοπρογραμματισμού αυτοματισμών σε όψη, για να δημιουργηθεί η σχετική χρονοπρογραμματισμένη εργασία στον server.

Να τονιστεί εδώ η δυνατότητα που δίνεται για την δημιουργία διαφορετικών προγραμμάτων αποστολής ανάλογα με τον τύπο του παραστατικού, καθώς οι επιλεγμένες τιμές του κριτηρίου Κωδικός είδους παρ/κου Α.Α.Δ.Ε. μεταφέρεται στην προγραμματισμένη εργασία. Έτσι μπορείτε για παράδειγμα να ορίσετε άλλο πρόγραμμα για την αποστολή τιμολογίων και άλλο για την αποστολή συναλλαγών λιανικής.

Στο κάτω μέρος της οθόνης θα εμφανίζονται όλες οι προγραμματισμένες εργασίες που έχουν δημιουργηθεί καθώς και το αποτέλεσμα της τελευταίας εκτέλεσης (επιτυχές ή με σφάλματα) στην στήλη Αποτέλεσμα τελευταίου συμβάντος. Με την επιλογή της παραπάνω στήλης μπορείτε να εμφανίσετε την αναλυτική καταγραφή των αποτελεσμάτων της τελευταίας εκτέλεσης. Τέλος με ανάπτυξη του επομένου επιπέδου, εμφανίζονται οι παλαιότερες εκτελέσεις της εργασίας δίνοντας επίσης πρόσβαση στα αναλυτικά αποτελέσματα της εκτέλεσης τους.

Χρονοπρογραμματισμός διαβίβασης για πολλές Εταιρείες

Κατά τον χρονοπρογραμματισμό διαβίβασης συνόψεων στην Α.Α.Δ.Ε., υπάρχει η δυνατότητα να προγραμματίσετε την αποστολή της Α.Α.Δ.Ε. με τις συνόψεις και για όσες επιπλέον εταιρίες θέλετε. Έτσι δεν απαιτείται να συνδεθείτε σε κάθε εταιρία ξεχωριστά για να δημιουργήσετε μια διαφορετική χρονοπρογραμματισμένη εργασία, αλλά μπορείτε να δημιουργήσετε αντίγραφα της ίδιας εργασίας σε όσες εταιρίες επιλέξετε.

Για να μπορέσετε να πραγματοποιήσετε ταυτόχρονο χρονοπρογραμματισμό σε πολλές εταιρίες, στον διάλογο δημιουργίας της εργασίας, χρησιμοποιήστε την νέα παράμετρος για την επιλογή των εταιριών:

Ανανέωση περιεχομένου συνόψεων

Βάσει της τελευταίας ΚΥΑ 1138/2020 ορίζεται ότι η αποστολή των παραστατικών πώλησης στην υπηρεσία πρέπει να γίνεται σε πραγματικό χρόνο. Αυτό σημαίνει ότι η διαβίβαση των παραστατικών πωλήσεων (χονδρική, λιανική) πρέπει αφενός να χρονοπρογραμματιστεί και να γίνεται σε «πραγματικό χρόνο», αφετέρου να παραμετροποιηθεί κατάλληλα ώστε να γίνεται κατά την στιγμή της έκδοσης τους. Η λίστα παραστατικών εκδότη μπορεί να βοηθήσει στο έλεγχο των διαβιβασμένων συνόψεων και σε περίπτωση αποτυχίας να εκτελείται έγκαιρα η διόρθωση και την εκ νέου διαβίβασή τους.

Αποστολή παραστατικών μέσω παρόχων Ηλεκτρονικής τιμολόγησης

Για τα παραστατικά εσόδων απαιτείται η αποστολή των χαρακτηρισμών κατά την αποστολή της σύνοψης. Στις περιπτώσεις όπου για την αποστολή των συνόψεων χρησιμοποιηθεί κάποιος πάροχος ηλεκτρονικής τιμολόγησης, τότε ο χαρακτηρισμός τους επιτρέπεται να γίνει σε χρόνο μεταγενέστερο από την αποστολή του παραστατικού στον πάροχο. Σε αυτή την περίπτωση μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την ενέργεια Ενημέρωση χαρακτηρισμών, που είναι διαθέσιμη στην όψη Παραστατικά εκδότη. Έτσι μπορείτε να ενημερώσετε για τα επιλεγμένα παραστατικά την υπηρεσία με τους χαρακτηρισμούς όπως αυτοί έχουν διαμορφωθεί μετά την επεξεργασία τους. Στην περίπτωση αυτή πρέπει να φροντίσετε να έχει γίνει προηγουμένως επικοινωνία με τον πάροχο, λήψη των συνόψεων που έχουν αποσταλεί, ώστε να γίνει δυνατή η επεξεργασία και εν συνεχεία η αποστολή των χαρακτηρισμών στην Α.Α.Δ.Ε..

Πάροχος -Λήψης Συνόψεων

Όταν χρησιμοποιείται πάροχος για την αποστολή των παραστατικών εσόδων, υπάρχει η δυνατότητα λήψης και αποθήκευσης της σύνοψης που απέστειλε ο πάροχος στο myData. Αυτό υποστηρίζεται είτε αυτόματα, κατά την επικοινωνία με τον πάροχο, είτε εκ των υστέρων κατ’ απαίτηση του χρήστη.

Προστέθηκε μια νέα παράμετρος εταιρίας στην κατηγορία Ηλεκτρονικά βιβλία ΑΑΔΕ:

Ηλεκτρονική τιμολόγηση: Άμεση λήψη από τον πάροχο και αποθήκευση της σύνοψης

Αν επιλεγεί ΝΑΙ, τότε για τα παραστατικά που διαβιβάζονται μέσω παρόχου, μετά την αποστολή του παραστατικού στον πάροχο και την αποθήκευση του, γίνεται λήψη και σύνδεση της σύνοψης με το συγκεκριμένο παραστατικό.

Επιπλέον μπορείτε να λάβετε και να αποθηκεύσετε τις συνόψεις που διαβίβασε ο πάροχος στην ΑΑΔΕ, μέσω της ενέργειας

«Λήψη συνόψεων από τον πάροχο» που θα βρείτε διαθέσιμη στην όψη Διασύνδεση με πάροχο ηλ. τιμολόγησης/Αποστολές σε πάροχο (μενού: Πωλήσεις). Με την εκτέλεση της ενέργειας γίνεται λήψη και σύνδεση σύνοψης για τα επιλεγμένα παραστατικά.

ΣΗΜΑΝΤΙΚΟ: Η λήψη των συνόψεων γίνεται απ’ ευθείας από τον πάροχο και όχι από το myData

Μετά την επιτυχή λήψη των συνόψεων από τον πάροχο είναι δυνατό να προχωρήσετε στην εκτέλεση ενεργειών όπως:

• Προεπισκόπηση σύνοψης, από την σχετική ενέργεια, τόσο στην λίστα «Έσοδα» (μενού: Λογιστήριο/ Ηλεκτρονικά βιβλία ΑΑΔΕ), όσο και από την λίστα «Αποστολές σε πάροχο» (μενού: Πωλήσεις/Διασύνδεση με πάροχο ηλ. τιμολόγησης)
• Δημιουργία και αποστολή χαρακτηρισμών λίστα «Έσοδα» (μενού: Λογιστήριο/ Ηλεκτρονικά βιβλία ΑΑΔΕ),, για όσες συνόψεις θέλετε είτε να καταχωρήσετε χαρακτηρισμούς εσόδων, αν δεν τους είχατε αποστείλει αρχικά στον πάροχο, είτε να επεξεργαστείτε τους ήδη απεσταλμένους χαρακτηρισμούς εσόδων.

Λειτουργίες λήπτη

Η χρήση της εφαρμογής από την εταιρεία σε ρόλο λήπτη αφορά τις παρακάτω πέντε κατηγορίες παραστατικών, εγγραφών και ενεργειών που πρέπει να ενημερώσουν την υπηρεσία:

1. Α. Αντικριζόμενα παραστατικά που εκδίδουν προμηθευτές και πιστωτές της εταιρείας και έχουν υποχρέωση να τα ανεβάζουν στην υπηρεσία. Για τέτοιου τύπου παραστατικά (αγορές και δαπάνες) δεν δημιουργούνται αυτόματα συνόψεις όπως γίνεται στην περίπτωση των εσόδων, μια και η διαβίβαση τους στην υπηρεσία είναι ευθύνη του εκδότη.
2. Χαρακτηρισμός εξόδων των παραστατικών τύπου Α. Αντικρυζόμενα. Μετά την λήψη τους, είναι ευθύνη της εταιρείας (λήπτη) να αποδώσει τον χαρακτηρισμό εξόδων και να τους διαβιβάσει την υπηρεσία σε δεύτερο χρόνο.
3. Β1. Μη Αντικρυζόμενα παραστατικά. Είναι παραστατικά δαπανών που όμως δεν είναι ευθύνη του εκδότη να τα διαβιβάσει την υπηρεσία, αντίθετα η εταιρεία οφείλει ως λήπτης τους να προχωρήσει στην διαβίβαση τους. Τέτοια παραστατικά είναι για παράδειγμα αποδείξεις δαπανών λιανικής.
4. Β2. Αντικρυζόμενα παραστατικά. Είναι παραστατικά αγορών και δαπανών στα οποία η εταιρεία είναι λήπτης, αλλά ο εκδότης τους δεν είναι υπόχρεος να ενημερώνει γι’ αυτά την υπηρεσία. Τέτοια είναι παραστατικά αγορών και δαπανών από μη υπόχρεους συναλλασσόμενους με έδρα την ΕΕ ή Τρίτες χώρες.
5. Γ. Τακτοποιητικές εγγραφές. Τέλος πρέπει η εταιρεία να ενημερώσει την υπηρεσία για εγγραφές τακτοποιητικές, αποσβέσεων και μισθοδοσίας.

Δημιουργία συνόψεων

Για τα παραστατικά τύπου Β1, Β2 & Γ η δημιουργία συνόψεων και χαρακτηρισμών γίνεται αυτόματα με την καταχώριση των παραστατικών ακριβώς όπως γίνεται και στην περίπτωση των παρατατικών εσόδων.

Λήψη αντικριζόμενων παραστατικών λήπτη

Η διαδικασία αυτή αφορά στην λήψη των παραστατικών που έχουν εκδώσει προμηθευτές και πιστωτές και τα έχουν ανεβάσει στην υπηρεσία. Αυτά εμφανίζουν στην πλευρά του λήπτη το ΑΦΜ της εταιρείας μας. Η λήψη τους από την υπηρεσία για περαιτέρω επεξεργασία μπορεί να γίνει μέσω της ενέργειας Λήψη εγγραφών Αναλυτικού Βιβλίου (μενού: Λογιστήριο/ Διαδικασίες λήξης περιόδων/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.)

Η διαδικασία επικοινωνεί με την υπηρεσία για να λάβει όσες συνόψεις έχουν διαβιβαστεί στην υπηρεσία myDATA και αφορούν το ΑΦΜ μας. Η κλήση της υπηρεσίας γίνεται με την χρήση του τελευταίου μοναδικού αριθμού καταχώρησης (ΜΑΡΚ), που λήφθηκε την τελευταία επικοινωνία της εταιρείας για λήψη παραστατικών. Αν

απαιτείται κάτι διαφορετικό μπορείτε να συμπληρώσετε στην σχετική παράμετρο τον επιθυμητό ΜΑΡΚ από τον οποίο και μετά θέλετε να λάβετε τις συνόψεις. Επίσης υπάρχει και η επιλογή Επιλογή εύρους τιμών, που όταν επιλέγεται εμφανίζονται δύο πεδία «Από MAPK» και «Έως ΜΑΡΚ»

Αν η παράμετρος ΜΑΡΚ της ενέργειας συμπληρωθεί με την τιμή «–1» (προτεινόμενη τιμή), αυτό σημαίνει αναζήτηση θα γίνει με βάση τον μεγαλύτερο ΜΑΡΚ που έχει ληφθεί. Αν θέλετε να γίνει λήψη όλων των συνόψεων, ανεξαρτήτως ημερομηνιακού διαστήματος τότε το κριτήριο πρέπει να συμπληρωθεί με την τιμή «0».

Να διευκρινίσουμε εδώ ότι η λήψη συνόψεων από την υπηρεσία, μόνο καταγράφει σε ειδική οντότητα τις πληροφορίες που λαμβάνονται. Δεν δημιουργεί κάποιο παραστατικό ούτε συνδέει την σύνοψη με ήδη καταχωρημένα παραστατικά.

Παράμετροι λήψης σύνοψης

• «Χαρακτηρισμός εγγραφών»:

  1. Εγγραφές εσόδων

  2. Εγγραφές εξόδων

• «Τύπος παρ/κού ΑΑΔΕ». Υποστηρίζεται η επιλογή ενός μόνο τύπο παρ/κού για τον οποίο θέλετε να γίνει η λήψη συνόψεων
• «ΑΦΜ αντισυμβαλλόμενου», που ανάλογα με το είδος των συνόψεων αναφέρεται στο ΑΦΜ του πελάτη ή του εκδότη για συνόψεις εσόδων και εξόδων αντίστοιχα
• Ημερομηνιακό διάστημα για την λήψη συνόψεων
• Μοναδικός αριθμός καταχώρησης (Mark)

Επιπλέον, στην διαδικασία λήψης των συνόψεων εξόδων υπάρχει η δυνατότητα να γίνονται συνεχόμενες κλήσεις προς την Υπηρεσία myDATA μέχρι να ολοκληρωθεί η λήψη όλων των συνόψεων ώστε να μην απαιτείται η επανάληψη της εργασίας από τον χρήστη. Το σύνολο των συνόψεων που διαβιβάζονται από την Υπηρεσία προς την εφαρμογή είναι 1.000 συνόψεις ανά κλήση.

Υπάρχει η δυνατότητα αυτόματης σύνδεσης των συνόψεων με ήδη καταχωρημένα παραστατικά αγορών/ δαπανών κατά την λήψη τους από την ΑΑΔΕ. Αυτό μπορεί να γίνει επιλέγοντας την παράμετρο Αυτόματη σύνδεση.

Να σημειωθεί ότι:

• Η ταυτοποίηση γίνεται με βάση το ΑΦΜ, την ημερομηνία έκδοσης και την αξία που περιέχονται στην σύνοψη με τα αντίστοιχα πεδία του παρ/κού. Επίσης γίνεται προσπάθεια ταυτοποίησης του κωδικού που προκύπτει με την συνένωση των πεδίων της σειράς+αριθμός παρ/κού της σύνοψης, διαδοχικά με το εναλλακτικό παρ/κό(εφόσον έχει συμπληρωθεί) και στην συνέχεια με τον κωδικό του παρ/κού.

• Αν επιλέξετε την «Αυτόματη σύνδεση» και στην συνέχεια επιλέξετε «Χρονοπρογραμματισμό», η εργασία που θα δημιουργηθεί θα εκτελεί και την αυτόματη σύνδεση των παραστατικών αγορών με τις συνόψεις.
• Έχει δημιουργηθεί ξεχωριστό δικαίωμα ασφαλείας για την λειτουργία της «Αυτόματης σύνδεσης» ώστε να είναι δυνατός ο έλεγχος πρόσβασης σε αυτή τη λειτουργία. Το δικαίωμα θα το βρείτε στην περιοχή ΟΛΕΣ οι προστατευόμενες επιλογές / Ενέργειες/ Οικονομική διαχείριση / Αυτόματη σύνδεση με παραστατικά λήπτη

Παραμετροποίηση

Είναι διαθέσιμη η νέα παράμετρος εταιρίας: «Λίστα πεδίων επικεφαλίδας παρ/κού για ταυτοποίηση εισερχόμενων συνόψεων» στην οποία μπορείτε να επιλέξετε τα string πεδία της επικεφαλίδας του παρ/κού που θα χρησιμοποιηθούν για να ταυτοποιηθούν και να συνδεθούν οι συνόψεις με παραστατικά.

Σε αυτήν την παράμετρο μπορούν να συμπληρωθούν μέχρι 5 τιμές σε μια comma separated list (π.χ. ADCode, ADStringField1, ADAlternativeCode). Αν η παράμετρος συμπληρωθεί, τότε η διαδικασία αυτόματης σύνδεσης εισερχόμενων συνόψεων θα λαμβάνει υπόψη την παράμετρο και θα εξετάζει όλα τα επιλεγμένα πεδία διαδοχικά, σταματώντας στο πρώτο που θα ταυτοποιηθεί με τις πληροφορίες της εισερχόμενης σύνοψης.

Λήψη παραστατικών Εκδότη

Όταν στην παραπάνω οθόνη Λήψης εγγραφών αναλυτικού βιβλίου, στην παράμετρο Χαρακτηρισμός εγγραφών, επιλέξετε την επιλογή: Εγγραφές Εξόδων, τότε θα γίνει λήψη των εγγραφών σύνοψης που έχετε ανεβάσει ως εκδότες παρ/κων για άλλους ΑΦΜ. Η κλήση της υπηρεσίας για «εγγραφές εκδότη», θα τακτοποιήσει τις εισερχόμενες συνόψεις με αυτές που ήδη υπάρχουν στην βάση και έχουν αποσταλεί στην υπηρεσία και θα τις ενημερώσει με τυχόν αλλαγές που υπάρχουν στις συνόψεις που τηρούνται στην υπηρεσία. Για την ταυτοποίηση των συνόψεων χρησιμοποιείται ο ΜΑΡΚ και το UID.

Διαχείριση παραστατικών λήπτη

Η όψη Παραστατικά Λήπτη αποτελεί το βασικό σημείο από το οποίο μπορείτε να ελέγξετε την κατάσταση όλων των εγγραφών που αφορούν την εταιρεία ως λήπτη, αλλά και να εκτελέσετε όλες τις λειτουργίες που απαιτούνται για την ενημέρωση της υπηρεσίας για συναλλαγές και εγγραφές της εταιρεία ως λήπτη.

(μενού: Λογιστήριο/ Διαδικασίες λήξης περιόδων/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.)

Η οθόνη διαχείρισης χωρίζεται σε δύο μέρη, στην αριστερή περιοχή παρουσιάζονται τα παραστατικά αγορών/δαπανών ενώ στην δεξιά περιοχή οι πληροφορίες των συνόψεων. Ο διαχωρισμός αυτός αφορά περισσότερο τα παραστατικά τύπου Α. Για τα παραστατικά αυτού του τύπου που έχουν ταυτοποιηθεί και συνδεθεί με εγγραφή σύνοψης, καθώς επίσης και τους υπόλοιπους τύπους παραστατικών που έτσι κι αλλιώς οι συνόψεις τους δημιουργούνται και συνδέονται αυτόματα μετά την αποθήκευση τους, οι γραμμές δείχνουν και τις δύο πληροφορίες στην ίδια γραμμή. Ενώ όσο οι συνόψεις είναι εκκρεμείς (μη συνδεδεμένες) εμφανίζονται ομαδοποιημένες μετά ακριβώς μετά τα παραστατικά τύπου Α.

Ο χαρακτηρισμός των εισερχόμενων παραστατικών (συνόψεων) και η αποστολή των χαρακτηρισμών στο myData, είναι υποχρεωτικό να εκτελεστεί για όλες τις εισερχόμενες εγγραφές της περιόδου. Δεν αρκεί η σύνδεση των συνόψεων με παραστατικά που έχουν ήδη καταχωρηθεί.

Ομαδοποιούνται βάσει του Τύπου συναλλαγής τους και της Κατάστασης τους οδηγώντας έτσι τον χρήστη στις ενέργειες που πρέπει να γίνουν.

Τύπος συναλλαγών	Κατάσταση

Κατάσταση Παραστατικών - Συνόψεων

Τα παραστατικά ομαδοποιούνται βάσει της κατάστασης τους,

	Χωρίς εγγραφή σύνοψης Αφορά τα παραστατικά αγορών και εξόδων που δεν έχουν συνδεθεί με συνόψεις. Αυτά είναι είτε τύπου Α – Αντικρυζόμενα, για τα οποία δεν έχει γίνει ακόμη λήψη και σύνδεση με τις συνόψεις που έχουν διαβιβαστεί στην υπηρεσία από τους εκδότες τους, είτε τύπου Β1 & Β2 ή Γ στα οποία απέτυχε η αυτόματη δημιουργία συνόψεων λόγω λάθους.
	Χωρίς εγγραφή χαρακτηρισμού Αφορά παραστατικά τύπου Α που ενώ έχουν συνδεθεί με σύνοψη δεν έχει προχωρήσει η εργασία ενημέρωσης των χαρακτηρισμών εξόδων.
	Προς αποστολή Είναι παραστατικά όλων των τύπων με σύνοψη και χαρακτηρισμούς, που όμως δεν έχουν ενημερώσει τα Ηλεκτρονικά βιβλία. Δηλαδή δεν έχει γίνει διαβίβαση των συνόψεων τους στην πλατφόρμα myData.
	Με λάθη Εδώ ανήκουν παραστατικά που επιχειρήθηκε η αποστολή τους αλλά προέκυψαν σφάλματα με αποτέλεσμα να αποτύχει η διαβίβασή τους.
	Επιτυχής αποστολή Αφορά παραστατικά που επιτυχώς έχουν ενημερώσει τα Ηλεκτρονικά βιβλία.
	Εκκρεμείς συνόψεις Είναι οι συνόψεις παραστατικών τύπου Α που λήφθηκαν από την Υπηρεσία αλλά δεν έχουν συνδεθεί με παραστατικά αγορών/δαπανών.

Επιπλέον κριτήρια στην όψη:

• Ημερομηνία έκδοσης. Το κριτήριο επιδρά στα παραστατικά του EBS. Όμως είπαμε ότι η όψη εμφανίζει και εγγραφές σύνοψης χωρίς σύνδεση με παραστατικά. Σε αυτή την περίπτωση η ημερομηνία έκδοσης του κριτηρίου επιδρά στην εγγραφή σύνοψης.
• ΑΦΜ Συν/νου. Το κριτήριο όπως και το προηγούμενο επιδρά ανάλογα στο παραστατικό ή στην σύνοψη ως ΑΦΜ του εκδότη. Προσοχή όμως! Υπάρχουν περιπτώσεις παραστατικών που εμφανίζει η όψη όπου ο εκδότης δεν μπορεί να ταυτοποιηθεί, όπως για παράδειγμα οι τακτοποιητικές ή οι δαπάνες λιανικής. Άρα σε αυτή την περίπτωση, για να εμφανιστούν αυτά τα παραστατικά είναι υποχρεωτικό να μη συμπληρωθεί το κριτήριο του ΑΦΜ.
• Κατηγορία παρ/κου Α.Α.Δ.Ε.. Οι εισερχόμενες εγγραφές σύνοψης δεν περιέχουν κάποια πληροφορία σχετικά με τον κωδικό κατηγορίας παραστατικού όπως τον ενημέρωσε ο εκδότης τους. Άρα το κριτήριο αυτό αναφέρεται στον κωδικό που καταχωρείται στα παραστατικά του EBS. να επισημάνουμε λοιπόν ότι ειδικά στην περίπτωση των τιμολογίων αγορά ή λήψης υπηρεσιών που παρόλο για τον λήπτη των παραστατικών αυτά είναι αγορές ή λήψεις υπηρεσιών, σε αυτά πρέπει να καταχωρηθούν οι κωδικοί 1.* ή 2.*. Άρα τα παραστατικά αγορών που καταχωρούμε στο EBS και είναι αντικριζόμενα θα πρέπει να φέρουν κωδικό παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. κάποιον από τους κωδικούς παραστατικών πώλησης ώστε να μπορεί να γίνει η διαχείρισή τους στα επόμενα βήματα, χαρακτηρισμοί κλπ.

Ενέργειες

Στην πάνω περιοχή της οθόνης υπάρχουν διαθέσιμες μια σειρά από ενέργειες που μπορείτε να εκτελέσετε για τα επιλεγμένα παραστατικά της λίστας:

	Λήψη συνόψεων Όπως αναφέρθηκε πιο πάνω στην ενότητα 4.1, η εργασία αυτή είναι διαθέσιμη από την επιλογή Λήψη εγγραφών Αναλυτικού Βιβλίου, όμως είναι επίσης διαθέσιμη και εδώ για άμεση εκτέλεση.
	Σύνδεση με παραστατικό Για τις επιλεγμένη εγγραφή σύνοψης, εμφανίζεται παράθυρο καταχώρησης και επεξεργασίας των συνδέσεων των συνόψεων με τα αγορών/δαπανών. Η οθόνη διαχείρισης χωρίζεται σε δύο μέρη. Στο πάνω μέρος εμφανίζονται οι πληροφορίες της σύνοψης ενώ στο κάτω μέρος τα διαθέσιμα προς σύνδεση παραστατικά. Η διαδικασία της σύνδεσης επιτρέπει την σύνδεση πολλών παραστατικών με την ίδια σύνοψη. Αυτό έρχεται να καλύψει την ανάγκη όπου ένα παραστατικό αγορών/ δαπανών του προμηθευτή θα διαιρεθεί και θα καταχωρηθεί σε πολλά επιμέρους μηχανογραφικά παραστατικά για λόγους συνήθως λογιστικής παρακολούθησης (πχ κέντρα κόστους). Σε αυτή την περίπτωση πρέπει να προσεχθούν τα παρακάτω σημεία στην παρακολούθηση των ενημερώσεων της υπηρεσίας Τα σύνολα αξιών ανά κατηγορία ΦΠΑ που εμφανίζονται στην σύνοψη πρέπει να συμφωνούν με το σύνολο των καταχωρημένων αξιών στο EBS Ο χαρακτηρισμός των γραμμών της σύνοψης γίνεται δυσκολότερος καθώς οι πληροφορίες που πρέπει να ληφθούν υπόψη βρίσκονται μοιρασμένες σε πολλά παραστατικά. Η λίστα των παραστατικών λήπτη θα εμφανίζει πολλαπλές φορές την ίδια σύνοψη «δίπλα» σε πολλά παραστατικά. Πρέπει λοιπόν να αναγνωρίζετε και να λαμβάνετε υπόψη αυτή την πολλαπλότητα, πολλών παραστατικών στην ίδια σύνοψη, ώστε να μεταφράζεται τα αποτελέσματα που εμφανίζει η όψη. Για την διευκόλυνσή σας έχουμε φροντίσει ώστε αν μια σύνοψη αφορά πολλά παραστατικά, αυτά να εμφανίζεται διαδοχικά στην όψη. Οι εισερχόμενες συνόψεις εξόδων συνδέονται με παραστατικά εξόδων και σε περιπτώσεις όπου υπάρχει διαφορά ενός λεπτού (0,01€) μεταξύ των αξιών της σύνοψης και του επιλεγμένου παραστατικού.
	Εργασίες χαρακτηρισμών Στην οθόνη που εμφανίζεται μπορείτε να επιλέξετε κάποιον από τους διαθέσιμους τρόπους ενημέρωσης των χαρακτηρισμών των συνόψεων. Υπάρχουν διαθέσιμες οι παρακάτω επιλογές:
	Αυτόματη ενημέρωση Αφορά τα παραστατικά τύπου Α. Μετά την σύνδεση τους, εκτελέστε αυτήν την εργασία για να δημιουργηθούν αυτόματα οι εγγραφές χαρακτηρισμών όλων των επιλεγμένων παραστατικών. Η διαδικασία θα ελέγξει τις πληροφορίες των παραστατικών και θα προτείνει τους κατάλληλους συνδυασμούς τύπων και κατηγοριών χαρακτηρισμών εξόδων. Επεξεργασία Όπως αναφέρθηκε και στην ενότητα των εσόδων, η ενέργεια αυτή δίνει την δυνατότητα καταχώρησης των επιθυμητών χαρακτηρισμών εξόδων ή και παρέμβασης στην ήδη υπάρχουσα εγγραφή. Η οθόνη διαχείρισης χωρίζεται σε δύο μέρη. Στο πάνω μέρος της, εμφανίζονται οι γραμμές σύνοψης και στο κάτω μέρος οι προτεινόμενοι χαρακτηρισμοί για την επιλεγμένη γραμμή, εφόσον υπάρχουν. Μετά την επεξεργασία, ο χρήστης έχει την δυνατότητα είτε να αποθηκεύσει απλώς τις αλλαγές είτε να προχωρήσει σε αποθήκευση των αλλαγών και άμεση αποστολή στην πλατφόρμα (διαβίβαση σύνοψης). Οι δυνατότητες που δίνονται είναι οι εξής: Σπάσιμο της αξίας της γραμμής σε πολλές διαφορετικές γραμμές με διαφορετική κατηγορία και κωδικό χαρακτηρισμού. Η συνολική αξία των χαρακτηρισμών πρέπει να συμφωνεί με την αρχική αξία της γραμμής είδους Επεξεργασία των ήδη καταχωρημένων χαρακτηρισμών και διαγραφή τους Απλή αποθήκευση των αλλαγών και δυνατότητα για αναβολή ή άμεση ενημέρωση της υπηρεσίας με τους καταχωρημένους χαρακτηρισμούς. Αυτόματης πρότασης χαρακτηρισμών βάσει της παραμετροποίησης. Η αυτόματη πρόταση χαρακτηρισμών γίνεται μόνο στην περίπτωση που στην σύνοψη δεν υπάρχουν ήδη χαρακτηρισμοί. Ενώ δεν αποθηκεύονται αυτόματα. Ο χρήστης μετά τον έλεγχο τους θα πρέπει να αποδεχθεί την πρόταση αποθηκεύοντας την εγγραφή. Σε αντίθετη περίπτωση οι συνόψεις θα παραμείνουν χωρίς χαρακτηρισμούς. Ανάθεση Με την χρήση αυτής της ενέργειες είναι δυνατό να χαρακτηρίσετε όλα τα επιλεγμένα παραστατικά με έναν κοινό χαρακτηρισμό. Η ενέργεια θα ενημερώσει κάθε γραμμή κάθε σύνοψης με τον ίδιο χαρακτηρισμό. Στην οθόνη που εμφανίζεται κατά την εκτέλεση της ενέργειας, πρέπει να συμπληρώσετε και τα δύο παρακάτω πεδία με τις διαθέσιμες τιμές: Τον κωδικό του χαρακτηρισμού Την κατηγορία χαρακτηρισμού Οι διαθέσιμες τιμές είναι σύμφωνες με την κωδικοποίηση που προβλέπεται από την Α.Α.Δ.Ε.. Με την επιλογή αποστολή στην Α.Α.Δ.Ε., δίνεται η δυνατότητα άμεσης αποστολής και ενημέρωσης της πλατφόρμας με τους επιλεγμένους χαρακτηρισμούς. Να σημειωθεί ότι: Η συγκεκριμένη ενέργεια αφορά συνόψεις παραστατικών που ελήφθησαν από την υπηρεσία, δηλαδή έκδοσης τρίτων καθώς και συνόψεις παραστατικών που υπόχρεος για την διαβίβαση είναι ο λήπτης (ενδοκοινοτικές, λιανική, τακτοποιητικές). Δεν απαιτείται ο χαρακτηρισμός εξόδων όλων των τύπων συνόψεων (πχ μισθοδοσία) Η ενέργεια Ανάθεσης χαρακτηρισμών καλύπτει δύο επιλογές. Προσθήκη Με αυτήν την ενέργεια γίνεται προσθήκη νέας γραμμής χαρακτηρισμού ΧΩΡΙΣ να διαγράφονται οι υπάρχουσες. Αντικατάσταση Με αυτήν την ενέργεια διαγράφονται ΟΛΕΣ οι υπάρχουσες γραμμές χαρακτηρισμών και δημιουργείται νέα γραμμή. Σε κάθε παραστατικό για κάθε γραμμή θα γίνει χαρακτηρισμός του συνόλου της καθαρής αξίας της γραμμής. Ο τιμές χαρακτηρισμών που θα επιλεγούν, πρέπει να συμφωνούν με τα όσα έχουν καταχωρηθεί στο συνδεδεμένο παραστατικό του EBS. Άρα προτείνεται προηγουμένως να έχει γίνει η σύνδεση της σύνοψης με το παραστατικό του EBS ώστε να είναι ευκολότερη η επιλογή των κατάλληλων χαρακτηρισμών.
	Αποστολή χαρακτηρισμών Με την ενέργεια αυτή μπορείτε για τα επιλεγμένα παραστατικά και συνόψεις, να ενημερώσετε την υπηρεσία με τους χαρακτηρισμούς που έχετε καταχωρήσει. Η χρήση της ενέργειας είναι χρήσιμη στις περιπτώσεις όπου έχετε ολοκληρώσει την επεξεργασία ή τροποποίηση κάποιων χαρακτηρισμών και θέλετε να προχωρήσετε στην ενημέρωση της υπηρεσίας μόνο για αυτές τις εγγραφές.
	Αποστολή συνόψεων / Χαρακτηρισμών Με την επιλογή της ενέργειας πραγματοποιείται ενημέρωση της υπηρεσίας με: Αποστολή συνόψεων παρ/κών κατηγορίας Β1, Β2 και Γ Αποστολή των καταχωρημένων χαρακτηρισμών για παραστατικά κατηγορίας Α1 και Α2. Δημιουργία Συνόψεων Σε περίπτωση που υπάρχει ήδη σύνοψη δημιουργείται νέα μόνο εφόσον συντελούν λόγοι επαναδημιουργίας, είτε λόγω μεταβολών του παραστατικού, είτε λόγω αλλαγών των στοιχείων παραμετροποίησης.
	Αποστολή λόγω μη διαβίβασής από εκδότη
	Για τις περιπτώσεις όπου για διάφορους λόγους ο εκδότης παρόλο που έχει την υποχρέωση διαβίβασης των παραστατικών που εκδίδει στην Α.Α.Δ.Ε. και δεν το έπραξε στην καθορισμένη προθεσμία, δίνεται η δυνατότητα στον λήπτη του παρ/κού να το καταχωρήσει και να το διαβιβάσει στην Α.Α.Δ.Ε. Σε αυτή την περίπτωση το παρ/κό αποκτά την ένδειξη «Λήπτης (παράλειψη διαβίβασης Εκδότη) / Οντότητα» και ακολουθεί μια ροή διαδικασιών συμφωνίας από την Α.Α.Δ.Ε.. Αν λοιπόν χρειάζεται να ανεβάσετε ως λήπτης ένα τέτοιο παραστατικό λόγω μη διαβίβασης από τον λήπτη μπορείτε να το κάνετε ακολουθώντας τα παρακάτω βήματα: Καταχωρήστε το παραστατικό του προμηθευτή κανονικά όπως θα κάνατε και στην περίπτωση οποιουδήποτε αντικριζόμενου παραστατικού. Αυτό πρέπει να είναι αποκλειστικά κάποιο από τα παραστατικά της κατηγορίας 1.*, 2.*, 3.2 και 5.*. Στην λίστα παραστατικών λήπτη θα εμφανιστεί το παραστατικό στην κατηγορία «Παραστατικά αγορών/ Δαπανών χωρίς σύνοψη» Επιλέξτε το και στην συνέχεια από τις διαθέσιμες ενέργειες της όψης εκτελεστέ την ενέργεια Αποστολή λόγω μη διαβίβασης από εκδότη Η ενέργεια θα δημιουργήσει την σύνοψη και θα την αποστείλει στην Α.Α.Δ.Ε. με τους κατάλληλους χαρακτηρισμούς εξόδων.
	Προεπισκόπηση σύνοψης Εμφανίζει σε μορφή xml τα περιεχόμενα της σύνοψης που επιλεγμένου παραστατικού. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για λόγους ελέγχου στην περίπτωση αποτυχίας αποστολής.

Αυτόματη σύνδεση παραστατικών με συνόψεις

Στην διαδικασία αυτόματης σύνδεσης παραστατικών με εισερχόμενες συνόψεις, δόθηκε η δυνατότητα να επιλέξετε αν για όσες συνόψεις δεν βρεθεί παραστατικό με ίδια ημερομηνία, η αναζήτηση να γίνεται σε παραστατικά της ίδιας οικονομικής χρήσης αντί να αναζητούνται παραστατικά και παλαιότερων χρήσεων. Η ενεργοποίηση αυτής της δυνατότητας γίνεται μέσω της νέας παραμέτρου εταιρίας:

myDATA: Αυτόματη σύνδεση εισερχόμενων συνόψεων αποκλειστικά με παραστατικά που ανήκουν στην ίδια χρήση

που θα βρείτε στην κατηγορία Ηλεκτρονικά Βιβλία Α.Α.Δ.Ε.. Αν επιλέξτε ΝΑΙ η διαδικασία αυτόματης σύνδεσης εισερχόμενων συνόψεων με παραστατικά, γίνεται μόνο με παραστατικά που ανήκουν στην ίδια χρήση με αυτή της σύνοψης

Αν στην παράμετρο επιλεγεί η τιμή OXI, τότε αν αποτύχει η ταυτοποίηση με ημερομηνία, επιλέγεται ένα παραστατικό ανεξαρτήτου ημερομηνίας. Σε αυτή την περίπτωση τα υπόλοιπα στοιχεία του παρ/κού, όπως η αξία εξακολουθεί να συμμετέχει στα κριτήρια που εξετάζονται.

Αποσύνδεση παραστατικών και συνόψεων

Η υπάρχουσα διαδικασία «αποσύνδεσης συνόψεων» που είναι διαθέσιμη στην όψη εξόδων, δεν επέτρεπε την αποσύνδεση εισερχόμενων συνόψεων, για τις οποίες είχαν αποσταλεί επιτυχώς χαρακτηρισμοί. Πλέον επιτρέπεται η αποσύνδεση και αυτών των συνόψεων, ώστε να μπορέσετε να τις συνδέσετε εκ νέου με ένα διαφορετικό παραστατικό.

Η αποσύνδεση σε αυτή την περίπτωση, οπου έχετε αποστείλει χαρακτηρισμούς εξόδων, επηρεάζει μόνο την σύνδεση και δεν κάνει ανάκληση της ενημέρωσης που έχει γίνει στο myData για τους χαρακτηρισμούς εξόδων, καθώς η ΑΑΔΕ δεν το επιτρέπει.

Οι συνόψεις αυτές, στην λίστα «Έξοδα» εμφανίζονται με ειδική ένδειξη Επιτυχής αποστολή Χαρακτηρισμών, ώστε να μπορέσετε να τις διακρίνετε:

Στην συνέχεια και εφόσον τις συνδέσετε με κάποιο άλλο παραστατικό μπορείτε να καταχωρήσετε ξανά χαρακτηρισμούς και να τους αποστείλετε. Έτσι οι νέοι χαρακτηρισμοί εξόδων θα αναιρέσουν τους προηγούμενους και θα διορθωθεί η εικόνα στο myData.

Ακύρωση συνόψεων

Η ενέργεια της ακύρωσης συνόψεων δεν ήταν διαθέσιμη για αντικριζόμενες συνόψεις Β1 και Β2 με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 13.* και 14.*. Πλέον μπορείτε να εκτελέσετε κανονικά αυτή την ενέργεια και σε αυτά τα παρα/κά, με αποτέλεσμα την ακύρωση της σύνοψης που στάλθηκε στην ΑΑΔΕ, ώστε να μπορέσετε να αποστείλετε εκ νέου αυτές τις συνόψεις με τους χαρακτηρισμούς τους.

Άμεση σύνδεση με σύνοψη εξόδου

Όταν καταχωρείτε ένα παραστατικό εξόδου, μπορείτε πλέον να αναζητήσετε μια σύνοψη που έχει ανεβάσει στο myData ο προμηθευτής σας και να την συνδέσετε με το παραστατικό που καταχωρείτε, καθώς και να στείλετε άμεσα τους χαρακτηρισμούς εξόδων.

Στην καταχώρηση παραστατικού αγορών ή δαπανών, μετά την επιλογή συναλλασσόμενου, μπορείτε να επιλέξετε την ενέργεια «σύνδεση με σύνοψη myData», για να επιλέξτε μια σύνοψη που σας ανέβασε ο προμηθευτής στο myData. Η ενέργεια είναι διαθέσιμη μόνο σε παραστατικά που:

• είναι εμπορικών συναλλαγών
• έχουν τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.6, 2.1, 2.4, 5.1 και 5.2
• έχουν συν/νο που είναι προμηθευτής ή πιστωτής
• Η ενέργεια είναι διαθέσιμη και σε ήδη αποθηκευμένα παραστατικά, που όμως δεν έχουν προηγουμένως συνδεθεί με κάποια σύνοψη

Με την επιλογή της ενέργειας εμφανίζεται ένα νέο popup παράθυρο για την επιλογή εισερχόμενης σύνοψης εξόδου με φίλτρα για την επιλογή συνόψεων:

• Κωδικός παρ/κού ΑΑΔΕ. προτείνεται η τιμή του πεδίου του παρ/κού, «κωδ. Παρ/κού ΑΑΔΕ». Οι τιμές που μπορούν να επιλεγούν διαμορφώνονται κατάλληλα ανάλογα με το τον είδος του παραστατικού (κανονικό ή πιστωτικό)
• Ημερομηνιακό διάστημα. Προτείνεται το τρέχον τρίμηνο.
• Λήψη συνόψεων από ΑΑΔΕ. Η αναζήτηση των συνόψεων γίνεται ανάμεσα σε αυτές που έχουν ληφθεί και δεν έχουν ακόμα συνδεθεί με παραστατικό εξόδου. Αν επιλέξετε αυτό το πεδίο πριν εμφανιστούν οι συνόψεις θα γίνει επικοινωνία με την ΑΑΔΕ, ώστε να γίνει λήψη και συνόψεων που ακόμα δεν έχουν ληφθεί.

Στην συνέχεια αφού επιλέξετε μια σύνοψη, επιλέξτε την κατάλληλη ενέργεια:

• Σύνδεση. Για να συνδέσετε το παραστατικό με την επιλεγμένη σύνοψη
• Σύνδεση και χαρακτηρισμός. Για να συνδέσετε το παραστατικό με την επιλεγμένη σύνοψη και να δημιουργήσετε χαρακτηρισμούς
• Σύνδεση και αποστολή χαρακτηρισμών. Όπως και η προηγούμενη ενέργεια αλλά επιπλέον θα γίνει και αποστολή χαρακτηρισμών

Είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι:

• Αν πρόκειται για νέο παραστατικό, η σύνδεση και ο χαρακτηρισμός γίνονται μετά την επιτυχημένη αποθήκευση του παραστατικού. Αν το παραστατικό δεν αποθηκευτεί η σύνδεση προφανώς δεν θα πραγματοποιηθεί.
• Δεν γίνεται κάποιος έλεγχος συμφωνίας αξίας ή άλλων στοιχείων του παραστατικού (σειρά, αριθμός, ημ/νια έκδοσης κλπ) με την σύνοψη. Είναι ευθύνη του χρήστη να ελέγξει την ορθότητα της σύνδεσης.
• Αν αποτύχει ο χαρακτηρισμός του παρ/κού, η σύνδεση θα πραγματοποιηθεί, αλλά θα πρέπει να ελέγξετε την κατάσταση αποστολής χαρακτηρισμών του παραστατικού από την λίστα «Έξοδα»

Αυτόματη εισαγωγή συν/νων κατά την λήψη συνόψεων

Δόθηκε η δυνατότητα κατά την λήψη εγγραφών Αναλυτικού Βιβλίου να δημιουργηθεί αυτόματα συναλλασσόμενος τύπου Προμηθευτή ή Πιστωτή, αν δεν βρεθεί.

Στην ενέργεια Λήψη εγγραφών Αναλυτικού Βιβλίου (μενού: Λογιστήριο/ Διαδικασίες λήξης περιόδων/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.) προστέθηκε η νέα παράμετρος «Αυτόματη δημιουργία συν/νου αν δεν βρεθεί»

Αν επιλέξετε κάποιον τύπο συν/νου στην παραπάνω παράμετρο, μετά την ολοκλήρωση της λήψης των συνόψεων, εκτελείται επιπλέον βήμα, όπου ελέγχεται ποια από τα ΑΦΜ των συνόψεων που ελήφθησαν, δεν έχουν καταχωρηθεί, στο αρχείο των συναλλασσόμενων που έχει επιλεγεί στην παράμετρο, και αν δεν υπάρχουν δημιουργούνται γι’ αυτά πρόσωπα και συναλλασσόμενοι.

Τα στοιχεία των συναλλασσόμενων που δημιουργούνται ενημερώνονται είτε από τα στοιχεία των προσώπων, εφόσον βρεθεί το ΑΦΜ στο αρχείο των προσώπων, είτε μέσω της Διαδικτυακής Υπηρεσίας Α.Α.Δ.Ε. «Αναζήτηση Βασικών Στοιχείων Μητρώου Επιχειρήσεων». Για την χρήση της διαδικτυακής υπηρεσίας, χρειάζεται να δηλωθούν στην γενική παράμετρο ηλεκτρονικών συναλλαγών, οι κωδικοί προσβάσεις της επιχείρησης στην υπηρεσία.

Με την ολοκλήρωση της διαδικασίας ανοίγει μια οθόνη με τους συναλλασσόμενους που δημιουργήθηκαν, μέσω της αυτόματης διαδικασίας.

Σημείωση

Προϋπόθεση για να ολοκληρωθεί η διαδικασία, είναι να υπάρχει αυτόματη μορφή κωδικού για τις οντότητες προμηθευτή και πιστωτής.

Πρόταση είδους παρ/κού ΑΑΔΕ

Στα στοιχεία των ειδών, δαπανών, υπηρεσιών, ειδικών λογαριασμών και συναλλασσόμενων, στο tab «Παράμετροι myData», προστέθηκε το πεδίο «Προτεινόμενος τύπος παρ/κού myData». Η συμπλήρωση αυτού του πεδίου απλοποιεί την παραμετροποίηση, όπου συγκεκριμένες δαπάνες, είδη κλπ., ή συναλλασσόμενοι, χρησιμοποιούνται πάντα σε συγκεκριμένους τύπους παραστατικών ΑΑΔΕ.

Για παράδειγμα, αν οι συναλλαγές που κάνω με έναν συγκεκριμένο προμηθευτή είναι πάντα παροχής υπηρεσιών, μπορώ να δηλώσω στον προμηθευτή τον τύπο παρ/κού 2.1. Το αποτέλεσμα θα είναι ότι όταν στο παρ/κό επιλεγεί ο συγκεκριμένος συν/νός, ο τύπος παρ/κού ΑΑΔΕ θα έχει περιεχόμενο την τιμή που επιλέχθηκε στον συν/νο. Αν σε κάποιο είδος, ή γενικό είδος του παρ/κού έχει επιλεγεί κάποιος συγκεκριμένος τύπος παρ/κού αυτός θα επιλεγεί στο σχετικό πεδίο του παρ/κού μόλις συμπληρωθεί αυτό το είδος. Αν ταυτόχρονα στο παρ/κό επιλεγούν είδη ή συν/νος με διαφορετικό προτεινόμενο παρ/κό ΑΑΔΕ, τότε θα επιλεγεί αυτό που προτάθηκε τελευταίο!

Η λειτουργικότητα ενεργοποιείται μόνο εφόσον στον παραστατικό ή στην σειρά του παρ/κού έχει δηλωθέι κάποιος κωδικός παρ/κού ΑΑΔΕ.

Οθόνη διαχείρισης MyData

Η Οθόνη διαχείρισης MyData σκοπό έχει της διαχείριση του συνόλου των εγγραφών προς διαβίβαση (Εκδότη, Λήπτη, συμψηφιστικές εγγραφές) στην πλατφόρμα myDATA, από μια ενιαία οθόνη.

Σε αυτήν συγκεντρώνονται όλες οι συναλλαγές εκδότη, λήπτη και συμψηφιστικές εγγραφές που αφορούν την υπηρεσία myDATA καθώς και οι εργασίες που πρέπει να γίνουν για κάθε ομάδα εγγραφών προκειμένου να ενημερώσουν επιτυχώς την πλατφόρμα και να απεικονιστούν στα Ηλεκτρονικά Βιβλία της εταιρείας. Η κλήση της γίνεται από την επιλογή του μενού Λογιστήριο\Εργασίες λήξης περιόδου\Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε (myDATA)\Οθόνη διαχείρισης myDATA.

Η οθόνη χωρίζεται σε τρεις σελίδες, που εμφανίζουν αποτελέσματα βάσει κοινών παραμέτρων.

Στην Οθόνη διαχείρισης myDATA για το επιλεγμένο παραστατικό εμφανίζεται, στο κάτω μέρος της οθόνης περιοχή με τις πληροφορίες της σύνοψης.

Η περιοχή χωρίζεται σε δύο μέρη, στο αριστερό εμφανίζονται οι γραμμές της σύνοψης και στο δεξί μέρος οι χαρακτηρισμοί κάθε γραμμής.

Επίσης υπάρχει η δυνατότητα εμφάνισης πληροφοριών που αφορούν τους φόρους και λοιπές κρατήσεις. Δίπλα στα παραστατικά που περιέχουν φόρους, κρατήσεις, χαρτόσημο κλπ, εμφανίζεται ένα εικονίδιο, το οποίο πατώντας το ανοίγει νέο παράθυρο στο οποίο εμφανίζεται αναλυτικά και ανά κατηγορία (τέλος, παρακράτηση, χαρτόσημο κ.λ.π.) η αξία του φόρου.

Παραστατικά εκδότη

Η πρώτη οθόνη, αποτελεί το βασικό σημείο ελέγχου και διαχείρισης της κατάστασης ενημέρωσης των Ηλεκτρονικών βιβλίων για τα παραστατικά που εκδίδει η εταιρεία. Είναι συναλλαγές με Κατηγορία παρ/κου Α.Α.Δ.Ε. μια από τις κατηγορίες με κωδικό 1* έως 11*.

Τα παραστατικά ομαδοποιούνται βάσει της κατάστασης τους, οδηγώντας έτσι τον χρήστη στις ενέργειες που πρέπει να γίνουν.  Ενώ μέσω του δυναμικού φίλτρου που υπάρχει στο πάνω μέρος της οθόνης μπορεί κανείς να διαχειριστεί μέρος των εγγραφών κάθε φορά.

 

Ενέργειες επί του συνόλου των εγγραφών…

Η ενέργεια Διαβίβαση συνόψεων εκτελείται για όλα τα παραστατικά. Αν βρεθούν παραστατικά Χωρίς σύνοψη , η διαδικασία πρώτα θα δημιουργήσει τις συνόψεις και μετά θα προχωρήσει άμεσα στην διαβίβαση τους. Τα παραστατικά Προς αποστολή , είναι τα παραστατικά εκείνα στα οποία έχουν δημιουργηθεί συνόψεις και μπορούν να διαβιβαστούν στην υπηρεσία myData. Ενώ τα παραστατικά Με λάθη, θα πρέπει πρώτα να γίνουν οι όποιες διορθώσεις απαιτούνται πριν γίνει εκ νέου η προσπάθεια διαβίβαση τους.   Στα παραστατικά εσόδων η δημιουργία συνόψεων και χαρακτηρισμών γίνεται αυτόματα με την καταχώριση των παραστατικών.

Ενέργειες ανά εγγραφή
	Λάθη Για όσες εγγραφές παρουσιάσουν λάθη κατά την προσπάθεια διαβίβασης τους στην Υπηρεσία, δίνεται η δυνατότητα εμφάνισης των εν λόγω αιτιών μη αποστολής, ώστε να γίνουν οι απαραίτητες ενέργειες προσαρμογής και να αποσταλεί εκ νέου με επιτυχία. Τα σφάλματα διαβίβασης καταγράφονται και μπορείτε να τα ελέγξετε πατώντας πάνω στο εικονίδιο της εγγραφής της όψης. Αν απαιτούνται διορθώσεις στο παραστατικό για να επιλυθούν τα σφάλματα, αυτό πρέπει να γίνει πριν επιχειρήσετε ξανά την χειροκίνητη ή αυτόματη αποστολή.
	Προεπισκόπηση σύνοψης Εμφανίζει σε μορφή xml τα περιεχόμενα της σύνοψης που επιλεγμένου παραστατικού. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για λόγους ελέγχου στην περίπτωση αποτυχίας αποστολής.
	Επεξεργασία χαρακτηρισμών Επιλέγοντας το ανάλογο εικονίδιο επί της γραμμή εμφανίζεται η οθόνη επεξεργασία χαρακτηρισμών. Αυτό που απαιτείται να γίνει κατά τον χαρακτηρισμό των γραμμών σύνοψης, είναι ο χαρακτηρισμός των αξιών που αναλογούν σε κάθε κατηγορία (συντελεστή) ΦΠΑ και το σπάσιμο της σε μια ή περισσότερες κατηγορίες χαρακτηρισμών. Απαιτείται η ενημέρωση δύο πεδίων, του Κωδικού χαρακτηρισμού και της Κατηγορίας χαρακτηρισμού.
	Διαβίβαση σύνοψης Επιλέγοντας το ανάλογο εικονίδιο επί της γραμμή εκτελείται η διαδικασία διαβίβασης επί του συγκεκριμένου παραστατικού.

Παραστατικά λήπτη

Η δεύτερη οθόνη αφορά τα παραστατικά έκδοσης τρίτων προς την επιχείρηση.

Χωρίζεται σε δύο υπο-οθόνες διαχωρίζοντας τις εργασίες λήψης και σύνδεσης των συνόψεων από τις ενέργειες επεξεργασίας που απαιτούνται να γίνουν από το λογιστήριο πριν διαβιβαστούν εκ νέου στην υπηρεσία myDATA για την ενημέρωση των Ηλεκτρονικών Βιβλίων της επιχείρησης.

Εργασίες σύνδεσης

Οι οθόνη χωρίζεται σε δύο περιοχές. Στο πάνω μέρος, μετά την λήψη από την υπηρεσία myDATA, εμφανίζονται οι εγγραφές συνόψεων ενώ στο κάτω μέρος τα παραστατικά Αγορών που ακόμα δεν έχουν συνδεθεί.

Ενέργειες επί του συνόλου των εγγραφών…
	Η ενέργεια Λήψη συνόψεων επικοινωνεί με την υπηρεσία για να λάβει όσες συνόψεις έχουν διαβιβαστεί στην υπηρεσία myDATA και αφορούν το ΑΦΜ της επιχείρησης.
	Με την ενέργεια αυτή, γίνονται οι συνδέσεις των συνόψεων που λήφθηκαν από την Υπηρεσία, με τα παραστατικά αγορών. Είναι μια best-match διαδικασία που προσπαθεί να συνδέσει τις εγγραφές βάσει ΑΦΜ, Ημερομηνίας έκδοσης και Συνολικής αξίας.

Ενέργειες ανά εγγραφή :
	Σύνδεση σύνοψης-παραστατικού Επιλέγοντας το αντίστοιχο εικονίδιο επί της εγγραφής σύνοψης, εμφανίζεται παράθυρο καταχώρησης και επεξεργασίας των συνδέσεων των συνόψεων με τα αγορών/δαπανών.

• Να σημειωθεί ότι,

Στην περιοχή εμφάνισης των συνόψεων προς σύνδεση, εμφανίζονται ΟΛΕΣ οι μη συνδεδεμένες συνόψεις ανεξαρτήτως της ημερομηνιακής περιόδου που έχει δηλωθεί στα κριτήρια.

Διαχείριση παραστατικών – συνόψεων

Στην δεύτερη υπό-οθόνη, εμφανίζονται τα συνδεδεμένα παραστατικά λήπτη, για επιπλέον επεξεργασία και διαβίβαση στην υπηρεσία myDATA.

Ενέργειες επί του συνόλου των εγγραφών…
		Η ενέργεια Διαβίβαση συνόψεων επικοινωνεί με την Υπηρεσία για να διαβιβάσει τις συνόψεις για εγγραφές τύπου Β1 & Β2 καθώς και τους χαρακτηρισμούς για τις εγγραφές τύπου Α.
		Αφορά τα παραστατικά τύπου Α. Η ενέργεια αυτή δημιουργεί αυτόματα οι εγγραφές χαρακτηρισμών για όλα τα παραστατικά. Η διαδικασία θα ελέγξει τις πληροφορίες των παραστατικών και θα προτείνει τους κατάλληλους συνδυασμούς τύπων και κατηγοριών χαρακτηρισμών εξόδων. Στα παραστατικά τύπου Β1 & Β2 η δημιουργία συνόψεων και χαρακτηρισμών γίνεται αυτόματα κατά την καταχώρηση τους.
Ενέργειες ανά εγγραφή
	Όπως και στην περίπτωση των παραστατικών εκδότη, και στην οθόνη των παραστατικών λήπτη υπάρχουν οι αντίστοιχες ενέργειες επί των γραμμών.

Συμψηφιστικές εγγραφές

Αυτή η οθόνη συγκεντρώνει τις εγγραφές τύπου Γ, τις διαβιβάσεις που διενεργεί η επιχείρηση με παραστατικά Εγγραφών Οντότητας, για την τακτοποίηση εσόδων - εξόδων και τον τελικό προσδιορισμό του λογιστικού και φορολογικού αποτελέσματος.

	Προσοχή!
	Η Οθόνη διαχείρισης myDATA εντάσσεται στην άδεια χρήσης (module) EBS-LIC-10102 - EBS Advanced Ηλεκτρονικά Βιβλία (MyData).

Οδηγίες παραμετροποίησης

Καταχώρηση στοιχείων σύνδεσης

Για την σύνδεση με την υπηρεσία myData απαιτείται η έκδοση ειδικών κωδικών. Η διαδικασία είναι η εξής:

Βήμα 1

Επισκεφτείτε την σελίδα https://www1.aade.gr/saadeapps2/bookkeeper-web/bookkeeper/#!/apiSubscription?mode=api και συμπληρώστε την φόρμα εγγραφής

Βήμα 2

Οι πληροφορίες που μας ενδιαφέρουν είναι αυτές που σημειώνονται στην παραπάνω εικόνα:

• Όνομα χρήστη
• Κωδικός χρήστη
• Κλειδί εισόδου

Το κλειδί εισόδου παράγεται αυτόματα όταν πατήσετε το κουμπί «Εγγραφή»

Το περιεχόμενο των παραπάνω πεδίων πρέπει να συμπληρωθεί στην παράμετρο εταιρείας

myData: Στοιχεία σύνδεσης για πρόσβαση στην υπηρεσία myData της Α.Α.Δ.Ε.

της Κατηγορίας «παράμετροι ηλεκτρονικών συναλλαγών».

Η συμπλήρωση των παραμέτρων πρέπει να γίνει μεταφέροντας τις παραπάνω τρεις πληροφορίες στα αντίστοιχα πεδία του διαλόγου που εμφανίζεται ως εξής:

Όνομα χρήστη Κωδικός Χρήστη

Κλειδί εισόδου Κλειδί χρήστη

Χρήση δοκιμαστικού περιβάλλοντος

Για την λειτουργία σε δοκιμαστικό περιβάλλον, χρειάζεται η ύπαρξη του αρχείου ESMyDataSettings.xml στον φάκελο Confit της εφαρμογής, και η ενεργοποίηση της νέας παραμέτρου εταιρίας:

myDATA: Λειτουργία TEST περιβάλλοντος

που θα βρείτε στην κατηγορία Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε. των παραμέτρων εταιρίας

Οι γενικές παράμετροι που αφορούν την διαχείριση των Ηλεκτρονικών βιβλίων ανήκουν στην νέα κατηγορία παραμέτρων «Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε».

Καταχώρηση στοιχείων σύνδεσης Λογιστή

Υποστηρίζεται η διαβίβαση χαρακτηρισμού εξόδων με χρήση στοιχείων σύνδεσης εξουσιοδοτημένου λογιστή.

Αποσαφηνίστηκε από την Α.Α.Δ.Ε. ότι:

Οι χαρακτηρισμοί εξόδων διαβιβάζεται στην Α.Α.Δ.Ε. υποχρεωτικά μέσω λογιστή - φοροτεχνικού κατόχου άδειας που χορηγείται από το Ο.Ε.Ε., για τις οντότητες που εμπίπτουν στις προϋποθέσεις και τα όρια ακαθαρίστων εσόδων, όπως αυτά ορίζονται για την εφαρμογή της παραγράφου 2 του άρθρου 38 του ν.2873/2000, για τα ακόλουθα:

α) Για τις συναλλαγές που αφορούν σε έξοδα,

β) Για τα δεδομένα που αφορούν στις εγγραφές μισθοδοσίας,

γ) Για τα δεδομένα που αφορούν στις εγγραφές αποσβέσεων και στις λοιπές εγγραφές τακτοποίησης εσόδων – εξόδων.

Σε συμφωνία με τα παραπάνω, ενσωματώθηκε νέα παράμετρος εταιρείας myData: Στοιχεία σύνδεσης εξουσιοδοτημένου λογιστή για πρόσβαση στην υπηρεσία myData της Α.Α.Δ.Ε., στην κατηγορία Παράμετροι ηλεκτρονικών συναλλαγών.

	Νέα παράμετρος ##( MYDATA_ACCOUNTANT_CREDENTIALS)
	Όπως και στην περίπτωση των στοιχείων σύνδεσης εταιρείας, έτσι και εδώ αφού γίνει η διαδικασία αιτήματος και λάβει από την Α.Α.Δ.Ε τους προσωπικούς κωδικούς σύνδεσης θα πρέπει να δηλωθούν

Εμπλουτίστηκε το περιεχόμενο της παραμέτρου εταιρίας:

myData: Τύποι συνόψεων που απαιτούν στοιχεία σύνδεσης του εξουσιοδοτημένου λογιστή για την διαβίβασή τους

που βρίσκεται στην περιοχή «Παράμετροι ηλεκτρονικών συναλλαγών», με νέες επιλογές:

• Αποκλίσεις – Παραλείψεις (λήπτης). Επιλέξτε αν θέλετε οι διαβιβάσεις αποκλίσεων και παραλείψεων εξόδων και εσόδων αυτοτιμολόγησης, να γίνονται με κωδικούς του λογιστή
• Αποκλίσεις – Παραλείψεις (εκδότης). Επιλέξτε αν θέλετε οι απαντήσεις του εκδότη επί αποκλίσεων και παραλείψεων εσόδων και εξόδων αυτοτιμολόγησης, να γίνονται με κωδικούς του λογιστή

Οι προεπιλεγμένες τιμές είναι σύμφωνες με τα όσα υποστηρίζονται στην τρέχουσα έκδοση του myData.

Οι γενικές παράμετροι που αφορούν την διαχείριση των Ηλεκτρονικών βιβλίων ανήκουν στην νέα κατηγορία παραμέτρων «Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε».

	Σημείωση
	Χρήσιμες διευκρινήσεις για τον ρόλο του Λογιστή -Λογιστικού γραφείου – είτε Λογιστή – μισθωτού σε λογιστήριο επιχείρησης έχουν δοθεί από την Α.Α.Δ.Ε. Μπορείτε να τις βρείτε εδώ: http://www.aade.gr/sites/default/files/2020-10/logistis_myDATA.pdf

Κωδικοποιήσεις

Οι συμπλήρωση των απαραίτητων κωδικοποιήσεων που χρησιμοποιούνται στην ενημέρωση μπορεί να γίνει από την οθόνη της παραμετροποίησης Παραστατικά και σειρές / Ηλεκτρονικά Βιβλία Α.Α.Δ.Ε.

Κατηγορίες παρ/κών

Στην επιλογή Είδη παραστατικών της περιοχής της παραμετροποίησης εμφανίζεται η οθόνη διαχείρισης των κωδικών παραστατικών σύμφωνα με τα όσα ορίζει η κωδικοποίηση της Α.Α.Δ.Ε.. Με την αναβάθμιση θα βρείτε έτοιμη την κωδικοποίηση όπως αυτή έχει ανακοινωθεί από την Α.Α.Δ.Ε..

Ειδικές περιπτώσεις

Επιπλέον όμως των κωδικών που ορίζει η Α.Α.Δ.Ε. θα βρείτε και κάποιους ειδικούς κωδικούς που έχουν εισαχθεί για να εξυπηρετηθούν οι σκοποί παραμετροποίησής του EBS.

Συγκεκριμένα πρόκειται για τους κωδικούς:

1	Τιμολόγιο Πώλησης
2	Τιμολόγιο Παροχής
5	Πιστωτικό Τιμολόγιο
9	Παραστατικό Διακίνησης Συσχετιζόμενο (Αξιακό)
10	Παραστατικό Διακίνησης Συσχετιζόμενο (ποσοστικό)
14Α	Τιμολόγιο αποκτήσεων ΕΕ/ Τρίτων χωρών
14Β	Τιμολόγιο λήψης υπηρεσιών ΕΕ/ Τρίτων χωρών

Η χρήση αυτών των κωδικών έρχεται να εξυπηρετήσει στις περιπτώσεις εκείνες που στο EBS χρησιμοποιείται ένας τύπος παραστατικών για να εξυπηρετήσει πολλές από τις διαφορετικές περιπτώσεις που περιγράφονται στην κωδικοποίηση της Α.Α.Δ.Ε.. Έτσι έχουμε το φαινόμενο ένας τύπος παραστατικού του EBS να αντιστοιχεί σε πολλές κατηγορίες παραστατικών της Α.Α.Δ.Ε..

Αυτές οι περιπτώσεις είναι οι εξής:

1. Η περίπτωση που το ίδιο παραστατικό χρησιμοποιείται για συναλλαγές με το εσωτερικό, το εξωτερικό και σε τρίτες χώρες
2. Η περίπτωση που το ίδιο παραστατικό χρησιμοποιείται για πώληση εμπορευμάτων αλλά και παροχή υπηρεσιών
3. Η περίπτωση που το ίδιο παραστατικό άλλοτε συνδέεται με κάποιο σχετικό παραστατικό (πχ πιστωτικά) και άλλοτε όχι

Κάθε μία από τις παραπάνω περιπτώσεις καθώς και οι συνδυασμοί τους στην κωδικοποίηση της Α.Α.Δ.Ε. είναι διακριτοί τύποι παραστατικών.

Τι πετυχαίνουμε λοιπόν με την παραπάνω κωδικοποίηση. Αν δηλωθεί κάποιος από τους παραπάνω κωδικούς, κατά την αποθήκευση του παραστατικού θα ενεργοποιηθεί κώδικας που θα φροντίσει να αντιστοιχίσει το παραστατικό με τον σωστό κωδικό παραστατικού της Α.Α.Δ.Ε. με βάση το περιεχόμενό του.

Αναλυτικά, αν επιλεγεί ο κωδικός:

14A αν το καθεστώς του πελάτη είναι:

• ενδοκοινοτικό τότε 14.1
• Τρίτων χωρών τότε 14.2
• κανονικό τότε 1.1

14B αν το καθεστώς του πελάτη είναι:

• ενδοκοινοτικό τότε 14.3
• Τρίτων χωρών τότε 14.4
• κανονικό τότε 2.1

2 αν το καθεστώς του πελάτη είναι:

• ενδοκοινοτικό τότε 2.2
• Τρίτων χωρών τότε 2.3
• κανονικό τότε 2.1

1 αν το καθεστώς του πελάτη είναι:

• ενδοκοινοτικό τότε 1.2
• Τρίτων χωρών τότε 1.3
• κανονικό τότε 1.1

10 αν το παραστατικό έχει συμπληρωμένα σχετικά παραστατικά:

• αν έχει τότε 10.1
• αν δεν έχει τότε 10.2

9 αν το παραστατικό έχει συμπληρωμένα σχετικά παραστατικά:

• αν έχει τότε 9.1
• αν δεν έχει τότε 9.3

5 αν το παραστατικό έχει συμπληρωμένα σχετικά παραστατικά:

• αν έχει τότε 5.1
• αν δεν έχει τότε 5.2

Ένα τέτοιο παράδειγμα είναι η περίπτωση του Τιμολογίου όπου ο κωδικός που πρέπει να δηλωθεί σε αυτό είναι 1 και ανάλογα με το αν η πώληση αφορά στο Εσωτερικό, είναι ενδοκοινοτική ή Τρίτων χωρών, το παραστατικό θα λάβει τον κατάλληλο χαρακτηρισμό κατά την αποθήκευση.

Παραμετροποίηση παραστατικών

Στους τύπους παραστατικών αλλά και στις σειρές τους, έχει προστεθεί ένα νέο πεδίο Κατηγορία παρ/κου Α.Α.Δ.Ε. που πρέπει να συμπληρωθεί με τον κατάλληλο τύπο παραστατικού που αντιστοιχεί στην κωδικοποίηση της Α.Α.Δ.Ε.. Η συμπλήρωσή του μπορεί να γίνει εναλλακτικά και στην σειρά αν θέλετε να χρησιμοποιήσετε τον ίδιο τύπο παραστατικού για την εκτέλεση διαφορετικών κατηγοριών συναλλαγών όπως τους παρακολουθεί η Α.Α.Δ.Ε.. Για παράδειγμα μπορείτε να χρησιμοποιείτε διαφορετικές σειρές στο τιμολόγιο για πωλήσεις στο εσωτερικό, σε τρίτες χώρες και στην ΕΕ, φτιάχνοντας μια διαφορετική σειρά για κάθε μια από τις παραπάνω κατηγορίες συναλλαγών με κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. 1.1, 1.2 και 1.3 αντίστοιχα.

Αν στην σειρά που χρησιμοποιείται στο παραστατικό έχει επιλεγεί κάποια τιμή στο πεδίο της Κατηγορίας, τότε αυτή θα υπερισχύσει της τιμής που έχει δηλωθεί στον τύπο παραστατικού.

Έλεγχος παραμετροποίησης παραστατικών

Στο μενού της παραμετροποίησης με την επιλογή Έλεγχος παραμετροποίησης παραστατικών, μπορείτε να ελέγξετε την τρέχουσα παραμετροποίηση των τύπων παραστατικών και των σειρών σε σχέση με το περιεχόμενο του πεδίου Κατηγορία παρ/κων Α.Α.Δ.Ε..

Στα κριτήρια της όψης μπορείτε να επιλέξετε:

• Κατηγορία παρ/κων Α.Α.Δ.Ε. για να εμφανίσετε μόνο συγκεκριμένες κατηγορίες παρ/κων
• Εμφάνιση, για να επιλέξετε αν θα εμφανίσετε τις κατηγορίες ανάλογα με το αν έχουν χρησιμοποιηθεί σε κάποιο παραστατικό ή σειρά

Αναπτύσσοντας το επόμενο επίπεδο μπορείτε να δείτε για κάθε κατηγορία σε ποια παραστατικά και σειρές έχει χρησιμοποιηθεί.

Ενέργειες

Εφαρμογή προτεινόμενων κατηγοριών σε τύπους παραστατικών

Με αυτή την ενέργεια που διατίθεται στο πάνω μέρος της όψης, μπορείτε με έναν εύκολο τρόπο να εφαρμόσετε την πρόταση της Entersoft στους τύπους παραστατικών της εγκατάστασης σας, ακόμα και σε κάποιους custom τύπους. Η διαδικασία ενημερώνει μόνο το σχετικό πεδίο του τύπου παραστατικού και όχι της σειράς.

Κατά την εκτέλεση της διαδικασίας εμφανίζεται ένα παράθυρο συμπλήρωσης των παραμέτρων εκτέλεσης

Οι παράμετροι πρέπει να συμπληρωθούν ως εξής:

• Κατηγορία παρ/κου Α.Α.Δ.Ε.. επιλέξτε για ποιες κατηγορίες παραστατικών κατά Α.Α.Δ.Ε. θέλετε να γίνει ενημέρωση. Για παράδειγμα αν θέλετε να γίνει ενημέρωση μόνο για τα τιμολόγια θα πρέπει να επιλέξετε τους κωδικούς 1.1, 1.2 και 1.3 που θα έχει ως αποτέλεσμα να ενημερωθούν στην βάση μόνο οι τύποι παραστατικών που αφορούν τιμολόγια.
• Ενημέρωση προϊοντικών τύπων παρ/κων. Επιλέξτε αν η ενημέρωση θα γίνει και για τους προϊοντικούς τύπους παραστατικών.
• Ενημέρωση custom τύπων παρ/κων. Επιλέξτε αν η ενημέρωση θα γίνει και για τους μη προϊοντικούς τύπους παραστατικών.

Πώς λειτουργεί η ενημέρωση:

• Η διαδικασία θα αντικαταστήσει τις υπάρχουσες τιμές στους τύπους παραστατικών που θα επηρεάσει
• Η ενημέρωση των custom τύπων παραστατικών γίνεται με βάση το σχέδιο ενημέρωσης, δηλαδή αν ένας custom τύπος μοιράζεται το ίδιο σχέδιο ενημέρωσης με έναν προϊοντικό, τότε θα αποκτήσει την ίδια κατηγορία παραστατικού με αυτή που προτείνεται στον προϊοντικό. Επιπλέον του σχεδίου ενημέρωσης ελέγχονται και οι τύποι συναλλασσόμενων, ειδών, γενικών ειδών που δέχεται το παραστατικό καθώς και ο τρόπος ενημέρωσης του ΚΕΠΥΟ, ώστε να ταυτίζονται με αυτά κάποιου προϊοντικου παραστατικού.

Ενημέρωση παραστατικών με κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε.

Η ενέργεια αυτή είναι πολύ χρήσιμη για την ενημέρωση ήδη καταχωρημένων παραστατικών, δηλαδή παραστατικών που είχαν καταχωρηθεί στο σύστημα πριν την έναρξη λειτουργίας και χρήσης των ηλεκτρονικών βιβλίων και πρέπει να δημιουργήσουν συνόψεις και να αποσταλούν στην ΑΑΔΕ. Για να μπορέσει να γίνει η αποστολή τους πρέπει προηγουμένως να ενημερωθεί κατάλληλα το πεδίο Κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. σε κάθε παραστατικό ξεχωριστά.

Με την εκτέλεση της ενέργειας αφού επιλέξετε το ημερομηνιακό διάστημα που σας ενδιαφέρει να ενημερώσετε η διαδικασία, μα βάση την παραμετροποίηση των τύπων και των σειρών των παραστατικών θα ενημερώσει κατάλληλα το πεδίο.

Σημείωση

• Πριν την εκτέλεση της ενέργειας πρέπει να έχετε ενημερώσει τους τύπους παραστατικών και τις σειρές με την κατάλληλη τιμή στο πεδίο Κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε.
• Η ενέργεια δεν δημιουργεί σύνοψη ούτε εκτελεί την αποστολή των συνόψεων στην ΑΑΔΕ. Αυτό πρέπει να γίνεται με τους τρόπους που περιγράφονται στις σχετικές παραγράφους του κειμένου.

Τρόποι πληρωμής

Από την έκδοση 0.6 απαιτείται η αποστολή πληροφοριών σχετικών με την εξόφληση για κάποιες κατηγορίες παραστατικών. Απαιτείται λοιπόν να παραμετροποιήσετε κατάλληλα την εφαρμογή ώστε να ενημερώνεται η ΑΑΔΕ με την σωστή πληροφορία.

Στα στοιχεία των χρηματικών λογαριασμών προστέθηκε το νέο πεδίο Κωδικοποίηση Α.Α.Δ.Ε. το οποίο πρέπει να ενημερώσετε για όλους τους χρηματικούς λογαριασμούς που χρησιμοποιούνται στις εξοφλήσεις παραστατικών. Η τιμή που θα επιλέξετε πρέπει να οδηγεί σε έναν από τους υποστηριζόμενους από την υπηρεσία χαρακτηρισμούς εξόφλησης

1. Επαγγελματικός λογ/μός πληρωμών Ημεδαπής
2. Επαγγελματικός λογ/μός πληρωμών αλλοδαπής
3. Μετρητά
4. Επιταγή
5. Επί πιστώσει.
6. Δωροεπιταγή

Η διαχείριση των τιμών που επιλέγονται στο παραπάνω πεδίο μπορεί να γίνει μέσω της οθόνης διαχείρισης Τρόποι πληρωμής, που θα βρείτε διαθέσιμη στην επιλογή του μενού της Παραμετροποίησης/ Παραστατικά και σειρές/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.

Παραστατικά

Σε όλες τις κλάσεις παραστατικών έχει προστεθεί το μη ορατό πεδίο Κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. που ενημερώνεται αυτόματα (με χρήση κανόνα) με την τιμή που έχει δηλωθεί στο αντίστοιχο πεδίο του τύπου παραστατικού ή τη σειρά. Η τιμή που θα συμπληρωθεί σε αυτό το πεδίο είναι και αυτή που τελικά θα χαρακτηρίσει το παραστατικό όταν θα ενημερώσει τα Ηλεκτρονικά βιβλία.

Δημιουργία σύνοψης

Την δημιουργία των συνόψεων αναλαμβάνουν δύο αυτοματισμοί σε φόρμα που καλούνται μετά την αποθήκευση των παραστατικών που αφορούν και πρέπει να ενημερώσουν την υπηρεσία.

Πρόκειται για τους παρακάτω αυτοματισμούς σε φόρμα:

1. ESFormCommands\ESFIDocumentTrade\CommitMyDataInvoice.xml
2. ESFormCommands\ESFIDocumentAdjustment\CommitMyDataInvoice.xml

Μπορείτε να επέμβετε στην διαμόρφωση των παραπάνω αυτοματισμών και να τους προσαρμόσετε σύμφωνα με τις ανάγκες της εγκατάστασης.

QR σύνοψης

Κατά την αποστολή συνόψεων στο myData, η ΑΑΔΕ πλέον επιστρέφει μαζί με τα υπόλοιπα στοιχεία της σύνοψης (ΜΑΡΚ, UID κλπ) και ένα QRCode για εκτύπωση πάνω στο παραστατικό. Δεν υπάρχει ακόμα κάποια υποχρέωση σχετικά με την εκτύπωση του QR στο παρ/κό, παρόλα αυτά κάτι τέτοιο αναμένεται να γίνει σύντομα.

Έτσι πλέον στο EBS μετά την αποστολή μίας σύνοψης:

• Γίνεται λήψη του ενός link που παράγει η ΑΑΔΕ, και περιέχει το QRCode. Αυτό το url αποθηκεύεται στο νέο πεδίο QRUrl στον πίνακα ESFIMyDataInvoice, μαζί με τα υπόλοιπα πεδία της σύνοψης
• Το QRCode μπορεί να χρησιμοποιηθεί στην εκτύπωση του παρ/κού, χρησιμοποιώντας την πληροφορία του πεδίου QRUrl. Οι διαστάσεις της εικόνας που εμφανίζει το QRCode στην εκτύπωση είναι 300 * 300px
• Το πεδίο "Κωδικός QR" είναι διαθέσιμο σε Trade, Adjustment και Stock παραστατικά.

Διαχείριση φόρων - κρατήσεων

Η κωδικοποίηση και σε αυτή την περίπτωση έρχεται συμπληρωμένη με την αναβάθμιση με βάση τα όσα ορίζει η Α.Α.Δ.Ε.. Στους ειδικούς λογαριασμούς φόρων και κρατήσεων που χρησιμοποιείτε στο EBS και αφορούν τις περιπτώσεις φόρων και κρατήσεων που παρακολουθούνται στα Ηλεκτρονικά βιβλία, πρέπει να δηλώσετε στο πεδίο Κωδικοποίηση Α.Α.Δ.Ε. την κατάλληλη τιμή από αυτόν τον πίνακα. Έτσι μόνο η αξία των ειδικών αυτών λογαριασμών θα ενημερώσει τις στήλες των Ηλεκτρονικών βιβλίων.

Ποιοι είναι ειδικοί λογ/μοί που συμμετέχουν στην ενημέρωση

Η πληροφορία για τον ΦΠΑ ως φόρου που εισπράττεται και οφείλεται, αποστέλλεται στην Α.Α.Δ.Ε. ξεχωριστά στο τμήμα των γραμμών της σύνοψης.

Εκτός όμως του ΦΠΑ υπάρχουν και άλλοι φόροι και κρατήσεις που επίσης εισπράττονται και οφείλονται και η Α.Α.Δ.Ε. απαιτεί να γίνεται ξεχωριστή ενημέρωση γι’ αυτούς. Αυτοί οι φόροι είναι συγκεκριμένοι και έχουν καταχωρηθεί στο σχετικό πίνακα «κωδικοί κρατήσεων φόρων» της εφαρμογής.

Είναι σημαντικό να γνωρίζουμε ότι:

• Η αξία τους υπολογίζεται είτε ως ποσοστό επί κάποιας αξίας του παρ/κού π.χ. αξίας συγκεκριμένων ειδών (τέλος ανακύκλωσης), είτε ως ποσό με βάση κάποια τιμή μονάδας (πχ τέλος διαμονής).

Για την ορθή παρακολούθηση των φόρων-κρατήσεων δίνονται οι παρακάτω οδηγίες.

Ειδικοί λογαριασμοί φόρων και κρατήσεων που χρησιμοποιούνται στο EBS και αφορούν τις περιπτώσεις φόρων και κρατήσεων που παρακολουθούνται στα Ηλεκτρονικά βιβλία είναι:

Αυτόνομοι ειδικοί λογαριασμοί

Πρέπει να συνδεθούν στο πεδίο Κωδικοποίηση Α.Α.Δ.Ε. την κατάλληλη τιμή από αυτόν τον πίνακα Κωδικοί φόρων-κρατήσεων.

Ειδικοί λογαριασμοί που παρακολουθούνται στα Ηλεκτρονικά Βιβλία μπορούν να εμπεριέχουν ΦΠΑ.

Ενσωματωμένοι ειδικοί λογαριασμοί δεν μπορούν να λειτουργούν ως αναγνωρισμένοι φόροι-κρατήσεις για την Α.Α.Δ.Ε.

Οι τύποι φόρων–κρατήσεων αναγνωρισμένοι από την Α.Α.Δ.Ε. είναι 5 και ενημερώνουν ως εξής:

Κωδικός	Τύπος	Φορά
1	Παρακρατούμενος  Φόρος	Αφαιρεί αξία
2	Τέλος	Προσθέτει αξία
3	Λοιποί φόροι	Προσθέτει αξία
4	Χαρτόσημο	Προσθέτει αξία
5	Κράτηση	Αφαιρεί αξία

Με βάση τα παραπάνω η παραμετροποίηση των ειδικών λογαριασμών που συνδέονται με κωδικούς Α.Α.Δ.Ε. θα πρέπει να ακολουθεί τους παρακάτω συνδυασμούς.

Κωδικός Α.Α.Δ.Ε	Τύπος Α.Α.Δ.Ε.	Τύπος Ειδικού λογαριασμού	Επί του συνόλου του παραστατικού
1	Παρακρατούμενος  Φόρος	Κράτηση	Αφαιρεί αξία
2	Τέλος	Επιβάρυνση	Προσθέτει αξία
3	Λοιποί φόροι	Φόρος ή Επιβάρυνση	Προσθέτει αξία
4	Χαρτόσημο	Επιβάρυνση	Προσθέτει αξία
5	Κράτηση	Κράτηση	Αφαιρεί αξία

Έλεγχος συμβατότητας

Με την ενεργοποίηση του κανόνα Έλεγχος συμβατότητας ειδικού λογαριασμού /Τύπου ΑΑΔΕ γίνεται προειδοποιητικός έλεγχος συμβατότητας.

Όσοι ειδικοί λογ/μοί χρησιμοποιούνται στο παρ/κό και δεν έχουν συμπληρωμένη το πεδίο Κωδικοποίηση Α.Α.Δ.Ε. θα συμμετέχουν στις γραμμές ΦΠΑ της σύνοψης είτε ως αυτόνομοι ειδικού λογ/μοί (πχ μεταφορικά) με βάση την κατηγορία ΦΠΑ στην οποία ανήκουν, είτε με το τμήμα της αξίας τους που έχει επιμεριστεί στις γραμμές του παρ/κού αν πρόκειται για επιμεριζόμενους ειδικούς λογ/μούς, δηλαδή δεν θα λαμβάνονται υπόψη ως φόροι

Στις γραμμές ειδικών λογαριασμών είναι διαθέσιμα τα πεδία Αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ, Κωδικός χαρακτηρισμού Α.Α.Δ.Ε & Κατηγορία χαρακτηρισμού Α.Α.Δ.Ε. Όπως στην περίπτωση των γραμμών ειδών έτσι και εδώ, αν συμπληρωθούν κατά την δημιουργία της σύνοψης δεν γίνεται αυτόματη πρόταση χαρακτηρισμών για αυτές τις γραμμές μια και γίνεται σεβαστή η συμπλήρωση των τιμών από τον χρήστη.

Κωδικοποίηση

Ο πίνακας Κωδικών φόρων κρατήσεων, περιλαμβάνει την κωδικοποίηση των παραγράφων 8.4 έως 8.7 που αναφέρεται στο παράρτημα της σχετικής τεκμηρίωσης λειτουργίας της υπηρεσίας. Ας δούμε αναλυτικότερα τα πεδία:

• Τύπος. Πρέπει να επιλεγεί μια από τις διαθέσιμες τιμές ανάλογα σε τι αφορά ο κωδικός.
• Τιμή προς αποστολή. Είναι η τιμή που θα ενημερώσει την εγγραφή των ηλεκτρονικών βιβλίων, δηλαδή το πεδίο κωδικός του παραρτήματος.
• Ποσοστό. Είναι το ποσοστό κράτησης ή φόρου όπως αυτό ορίζεται από την Α.Α.Δ.Ε. και πρέπει φυσικά να αντιστοιχεί με την παραμετροποίηση των σχετικών ειδικών λογ/μών που χρησιμοποιούνται στο EBS.

Στην τεκμηρίωση της υπηρεσίας αναφέρονται και περιπτώσεις λοιπών φόρων και κρατήσεών όπου ο υπολογισμός τους δεν γίνεται με κάποιο ποσοστό, αλλά υπολογίζεται ως ποσό με βάση κάποια τιμή μονάδας. Ένα τέτοιο παράδειγμα είναι το τέλος διαμονής που υπολογίζεται με βάση τον αριθμό διανυκτερεύσεων. Σε περιπτώσεις σαν και αυτή, στην κωδικοποίηση πρέπει στους κωδικούς φόρων κρατήσεων τα πεδία να συμπληρωθούν ως εξής:

• Τύπος. Συμπληρώστε ανάλογα με τον τύπο του φόρου ή της κράτησης
• Τιμή προς αποστολή. Συμπληρώστε το πεδίο με ‘-‘
• Ποσοστό. Συμπληρώστε με 0

Ειδικές περιπτώσεις

Πλέον υποστηρίζεται και η περίπτωση κατά την οποία για την υλοποίηση των παραπάνω φόρων – τελών στο παραστατικό έχει χρησιμοποιηθεί κάποιος άλλος τρόπος υλοποίησης χωρίς την χρήση ειδικών λογ/μών, όπως για παράδειγμα γενικά είδη ή είδη αποθήκης. Η αξία αυτών των ειδών δεν διαχωρίζεται από την αξία των κανονικών ειδών, που λογικά υπόκεινται σε μηδενικό ΦΠΑ. Επομένως είναι εφικτή η ενσωμάτωση φόρων στο παραστατικό με χρήση γραμμών ειδών.

Χαρακτηρισμός συνόψεων

Γενικά για τους χαρακτηρισμούς

Ο χαρακτηρισμός των συνόψεων εσόδων και εξόδων είναι υποχρεωτική για τις εγγραφές που διαβιβάζονται στην Α.Α.Δ.Ε. Σκοπό έχει να χαρακτηρίσει τις αξίες του παραστατικού με τρόπο τέτοιο ώστε να συσχετιστούν απ’ ευθείας με πεδία της δήλωσης Ε3 και της δήλωσης ΦΠΑ.

Η διαδικασία μπορεί να πραγματοποιείται:

• Από τον εκδότη του παραστατικού για το σκέλος των εσόδων κατά την αποστολή του στην Α.Α.Δ.Ε. (εφόσον η αποστολή του γίνεται μέσω προγράμματος ERP)
• Από τον εκδότη του παραστατικού για το σκέλος των εσόδων μετά ή κατά την αποστολή του στην Α.Α.Δ.Ε. εφόσον η αποστολή του γίνεται μέσω παρόχου ηλεκτρονικής τιμολόγησης
• Από την οντότητα για τα έσοδα και για τις αξίες των τακτοποιητικών εγγραφών εσόδων
• Από τον λήπτη για το σκέλος των εξόδων/ δαπανών για τα αντικριζόμενα παραστατικά λήπτη.
• Από την οντότητα για τα έξοδα και για τις αξίες των τακτοποιητικών εγγραφών εξόδων

Οι πληροφορίες οι οποίες πρέπει να καταχωρηθούν για τον χαρακτηρισμό των εσόδων και εξόδων είναι οι παρακάτω:

1. Μια Κατηγορία χαρακτηρισμού
2. Ένας Κωδικός Χαρακτηρισμού
3. Η αξία που αφορά τον συνδυασμό κατηγορίας και κωδικού

Από τη στιγμή που οι συνόψεις που διαβιβάζονται στην Α.Α.Δ.Ε. δημιουργούνται με βάση τα δεδομένα των παραστατικών, ο χαρακτηρισμός των αξιών πρέπει και αυτός να προκύπτει από πληροφορίες που έχουν καταχωρηθεί στο παρ/κό. Δεν αποτελεί δηλαδή την αποτύπωση του λογιστικού αποτελέσματος του παραστατικού, το οποίο σημειωτέων, δεν είναι συνήθως διαθέσιμο την στιγμή που εκδίδεται το παραστατικό. Επίσης να επισημάνουμε και την απαίτηση για διαβίβαση των παραστατικών στην Α.Α.Δ.Ε. από τον εκδότη τους σε πραγματικό χρόνο, πράγμα το οποίο ενισχύει την επιλογή για χαρακτηρισμό των εγγραφών από το εμπορικό και όχι από την λογιστική.

Για τον χαρακτηρισμό των συνόψεων έχει δημιουργηθεί ένα σύστημα παραμετροποίησης και ένας εξειδικευμένος μηχανισμός ενημέρωσης των χαρακτηρισμών των συνόψεων, που διαμορφώνει τους χαρακτηρισμούς με βάση στοιχεία του παραστατικού και αναλύεται στην συνέχεια. Ο μηχανισμός μπορεί για χρησιμοποιηθεί τόσο για τον χαρακτηρισμών εσόδων όσο και στην περίπτωση των αγορών δαπανών για τον χαρακτηρισμό εξόδων. Στην δεύτερη περίπτωση εναλλακτικά μπορεί να χρησιμοποιηθεί και ο χειροκίνητος χαρακτηρισμός των εξόδων που περιγράφεται σε προηγούμενές παραγράφους.

Στο σύστημα διακρίνεται η περίπτωση των χαρακτηρισμών που υπολογίζονται αυτόματα από την εφαρμογή, σε σχέση με αυτούς που καταχωρούνται από τον χρήστη. Έτσι πλέον σε περίπτωση μεταβολής ενός παραστατικού, με χαρακτηρισμούς που έχουν καταχωρηθεί από τον χρήστη, αυτοί αναγνωρίζονται και δεν προκαλούν την εκ νέου διαβίβαση της σύνοψης

Κωδικοποίηση χαρακτηρισμών

Στην περιοχή της παραμετροποίησης των Ηλεκτρονικών Βιβλίων στις επιλογές Κωδικοί χαρακτηρισμών και Κατηγορίες χαρακτηρισμών, μπορείτε να διαχειριστείτε τις τιμές που θα χρησιμοποιηθούν στην συμπλήρωση της πληροφορίας του κωδικού και της κατηγορίας αντίστοιχα του χαρακτηρισμού εξόδων και των εσόδων. Και τα δύο κωδικολόγια έρχονται ενημερωμένα κατά την αναβάθμιση με όλες τις τιμές που προβλέπει η σχετική τεκμηρίωση της Α.Α.Δ.Ε.

Επιπλέον των συνηθισμένων πεδίων, κωδικός, περιγραφή κλπ πρέπει να συμπληρωθούν και τα παρακάτω πεδία:

• Φορά χαρακτηρισμού, που επιλέγετε κατάλληλα αν ο κωδικός αφορά έσοδα ή έξοδα
• Τιμή προς αποστολή, για να επιλέξετε το περιεχόμενο που θα έχει το σχετικό πεδίο κατά την αποστολή στην ΑΑΔΕ. Η εγγραφή που θα ενημερώσει το myData ενημερώνει με το πεδίο του κωδικού αλλά με το περιεχόμενο αυτού του πεδίου.

Επιπλέον υπάρχουν και μια σειρά από επιπλέον πεδία που η χρήση τους προορίζεται για την παραμετροποίηση της αυτόματης εύρεσης των χαρακτηρισμών και αναλύεται στην επόμενη παράγραφο.

Ο τρόπος συμπλήρωσης των δεδομένων παραμετροποίησης (Κωδικοί και Χαρακτηρισμοί Α.Α.Δ.Ε.) στο menu Παραμετροποίηση\Παραστατικά & Σειρές\Ηλεκτρονικά Βιβλία Α.Α.Δ.Ε. γίνεται μέσω φόρμας, ώστε να είναι εφικτή η πολλαπλή συμπλήρωση τιμών μέσω επιλογής από τις κατάλληλες λίστες επιλογών κάθε πεδίου.

Είναι συνδυασμός όψης-φόρμας (scroller-browser). Στο αριστερό μέρος της οθόνης εμφανίζεται η λίστα των εγγραφών ενώ στο δεξί μέρος εμφανίζονται τα δεδομένα της επιλεγμένης εγγραφής προς αλλαγή. Σημειώνεται ότι:

1. Με mouse κλικ επί μίας γραμμής εγγραφή είναι άμεσα διαθέσιμα προς εμφάνιση ή και αλλαγή τα στοιχεία της επιλεγμένες εγγραφής. Αν γίνει μεταβολή κάποιας πληροφορίες επί της όψης τότε γίνεται και αυτόματη αποθήκευση με την αλλαγή της γραμμής επί της όψης.
2. Όσες εγγραφές έχουν μεταβληθεί εμφανίζονται στην όψη με διακριτό χρωματισμό.
3. Με την χρήση του εικονιδίου στην δεξιά toolbar της όψης γίνεται ανανέωση των εγγραφών.
4. Ενώ με διπλό mouse κλικ είναι διαθέσιμη η πλήρη φόρμα.

Αυτόματος χαρακτηρισμός συνόψεων

Η λειτουργία του μηχανισμού αυτόματου χαρακτηρισμού εσόδων και εξόδων, βασίζεται στην αρχή ότι κάθε γραμμή είδους αποθήκης, υπηρεσίας, δαπάνης και ειδικού λογ/μού πρέπει να αντιστοιχιστεί σε έναν συνδυασμό κωδικού και κατηγορίας χαρακτηρισμού, με βάση τις τιμές κάποιων πεδίων της και τις τιμές κάποιων πεδίων του παραστατικού.

Στην παραμετροποίηση λοιπόν, των κωδικών και κατηγοριών χαρακτηρισμών, στα επιπλέον πεδία που αναφέρθηκαν προηγουμένως, επιλέγονται τα πεδία αλλά και οι τιμές που ελέγχονται για κάθε γραμμή του παραστατικού ξεχωριστά, ώστε να αποφασιστεί αν η γραμμή ανήκει στην κατηγορία ή τον κωδικό που ελέγχεται κάθε φορά. Για να αποφασίσει ο μηχανισμός ότι μια γραμμή ανήκει σε κάποια κατηγορία ή κωδικό χαρακτηρισμού, ελέγχει αν η γραμμή έχει συμπληρωμένα τα επιλεγμένα στον κωδικό ή κατηγορία πεδία με τις τιμές που έχουν επιλεγεί γι’ αυτά στον ορισμό της κατηγορίας ή του χαρακτηρισμού.

Για την εύρεση του καταλληλότερου χαρακτηρισμού για κάποια γραμμή εκτελούνται τα παρακάτω βήματα:

• Διαβάζονται οι συνθήκες που έχουν δηλωθεί στον κωδικό (πχ. Σε ποιους κωδικούς παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. μπορεί να χρησιμοποιηθεί, σε ποιους τύπους ειδών κλπ)
• Αν όλες οι συνθήκες επαληθεύονται για την γραμμή του παραστατικού τότε ο κωδικός γίνεται «υποψήφιος προς επιλογή»
• Τελικά για την γραμμή του παραστατικού είναι πιθανόν να προέκυψαν περισσότεροι από ένας κωδικός χαρακτηρισμού. Γίνεται λοιπόν μια αξιολόγηση των έγκυρων κωδικών που προέκυψαν με βάση κάποια κριτήρια σημαντικότητας και επιλέγεται τελικά μια τιμή. Για παράδειγμα αν ένας κωδικός απαιτεί να χρησιμοποιείται συγκεκριμένος τύπος παραστατικού EBS, αυτό έχει μεγαλύτερη σημαντικότητα από έναν άλλο κωδικό που δεν απαιτεί συγκεκριμένο τύπο παραστατικού αλλά για παράδειγμα συγκεκριμένο τύπο είδους.

Στην διαχείριση των στοιχείων κατηγοριών και χαρακτηρισμών (μενού: Παραμετροποίηση/ Παραστατικά και σειρές / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.) υπάρχουν διαθέσιμα τα πεδία που περιγράφονται στην συνέχεια, με την βοήθεια των οποίων θα μπορέσετε να οδηγήσετε τον μηχανισμό αυτόματου χαρακτηρισμού στην αντιστοίχιση των γραμμών του παραστατικού στην επιθυμητή κατηγορία και τύπο.

Αναλυτικά τα διαθέσιμα πεδία – συνθήκες επιλογής είναι τα εξής:

• Κωδικός τύπου παραστατικού (EBS). Χρησιμοποιείται σε περιπτώσεις όπου περιπτώσεις που περιγράφονται στην ΑΑΔΕ καλύπτονται με χρήση ειδικών τύπων παραστατικών στο EBS
• Είδος παραστατικού (Α.Α.Δ.Ε.). Επιλέγετε μια ή περισσότερες τιμές από την κωδικοποίηση των παραστατικών κατά Α.Α.Δ.Ε.
• Φύση συναλλαγής. Επιλέξτε κατάλληλα αν ο συναλλασσόμενος του παραστατικού είναι εισπρακτέος ή πληρωτέος
• Τρίτοι. Αν η συναλλαγή αφορά συναλλαγή που εκτελείται για λογαριασμό τρίτων. Είναι οι περιπτώσεις όπου ο συναλλασσόμενος του παραστατικού είναι διαφορετικός από τον Εντολέα.
• Τύπος γραμμής. Κανονικές ή αντίθετες γραμμές είδος αποθήκης, παγίου ή γενικού είδους.
• Κλάση Είδους. Είδος αποθήκης, πάγιο ή υπηρεσία
• Τύπος είδους. Επιλέγεται στην περίπτωση ειδών αποθήκης ( εμπόρευμα, Α΄ ύλη κ.ο.κ.)
• Τύπος γενικού είδους. Υπηρεσία / Δαπάνη
• Τύπος υπηρεσίας.
• Τύπος εξόδου.
• Τύπος παγίου.
• Κωδικός Λογιστικής Υπάρχουν ειδικές περιπτώσεις παραμετροποίησης συναλλαγών που δεν συμβαδίζουν με την υπάρχουσα «λογική» της ενημέρωση των χαρακτηρισμών εξόδων και εξόδων. Για παράδειγμα κωδικός υπηρεσίας (γενικό είδος) που όμως είναι επιθυμητό να ενημερώνει τους χαρακτηρισμούς εσόδων (Ε3) στους κωδικούς των εμπορευμάτων. Οι ιδικές ανάγκες παραμετροποίησης, καλύπτονται με το πεδίο Κατηγορία Λογιστικής. Είδη αποθήκης καθώς και Γενικά είδη (έσοδα/έξοδα) που δεν είναι επιθυμητό να ενημερώνουν στους κωδικούς & κατηγορίες που αντιστοιχούνται βάσει της προιοντική πρότασης, μπορούν να αντιστοιχηθούν σε όποια κατηγορία είναι επιθυμητό αρκεί να δημιουργηθεί διακριτή εγγραφή και να συνδεθεί με την κατάλληλη λογιστική κατηγορία.
• Προηγούμενων χρήσεων. Για περιπτώσεις τακτοποίησης εσόδων, εξόδων που αφορούν σε χρήση διαφορετική της τρέχουσας.
• ΦΠΑ στην πληρωμή. Αν το παραστατικό αφορά σε συναλλαγή που υπόκειται στο καθεστώς ΦΠΑ 39α
• Καθεστώς ΦΠΑ. Κανονικό, μειωμένο, ενδοκοινοτικό κλπ.
• Δικαίωμα έκπτωσης. Υποστηρίζεται η διαχείριση συναλλαγών που αφορούν δαπάνες και υπηρεσίες χωρίς δικαίωμα έκπτωσης του ΦΠΑ. Αυτό αφορά και τόσο την παροχή υπηρεσιών όσο και την καταχώρηση δαπανών. Η διάκριση των κινήσεων σε εκπιπτόμενες και μη, γίνεται με βάση το περιεχόμενο του πεδίου «Μη εκπιπτόμενο» της κατηγορίας ΦΠΑ. Κατά την δημιουργία σύνοψης οι γραμμές σύνοψης με ίδιο ποσοστό ΦΠΑ αλλά με διαφορετική τιμή στο πεδίο «Μη εκπιπτόμενο» της κατηγορίας ΦΠΑ, θα διαχωριστούν και έτσι θα δημιουργηθεί μια γραμμή σύνοψης για αυτές που εκπίπτουν του ΦΠΑ και μια γι’ αυτές που δεν τον εκπίπτουν.

Στις γραμμές σύνοψης έχει επίσης προσδεθεί το πεδίο «Μη εκπιπτόμενο» το οποίο ενημερώνεται κατάλληλα ανάλογα με το αν η γραμμή εκπίπτει ή όχι του φόρου.

• Τύπος ποσού. Σε κάποιες ειδικές περιπτώσεις αντί της καθαρής αξίας της γραμμής πρέπει να λαμβάνεται υπόψη η αξία που έχει καταχωρηθεί σε άλλο πεδίο της γραμμής (π.χ. κέρδος ή ζημιά από την πώληση παγίου). Η καταχώρηση του πεδίου γίνεται καταχωρώντας το όνομα του πεδίου όπως εμφανίζεται στην βάση π.χ. γράφετε ESFILineitem.NetValue για την καθαρή αξία

• Ειδικός λογαριασμός. Για τις περιπτώσεις χρήσης αυτόνομων ειδικών λογαριασμών που η χρήση τους ισοδυναμεί με είδος ή υπηρεσία (π.χ. μεταφορικά). Επιλέξτε έναν ή περισσότερους κωδικούς ειδικών λογαριασμών.
• Α/Α Σύμπτυξης. Σε κάποιες περιπτώσεις απαιτείται μια γραμμή να αντιστοιχιστεί με περισσότερες από μια κατηγορίες ή τύπους χαρακτηρισμών και όχι μια όπως είναι το σύνηθες. Για παράδειγμα η περίπτωση των πωλήσεων όπου εκτός από τον χαρακτηρισμό του εσόδου με την καθαρή αξία πρέπει να γίνει ξεχωριστός χαρακτηρισμός για την αξία ΦΠΑ (κωδικοί κατηγορίας VAT_*). Με την χρήση αυτού του πεδίου μπορούμε να εντάξουμε σε ξεχωριστή ομάδα τις κατηγορίες που αφορούν τους χαρακτηρισμούς εσόδων συμπληρώνοντας κατάλληλα (π.χ. με την τιμή 1) και σε ξεχωριστή ομάδα τις κατηγορίες που αφορούν τον ΦΠΑ (π.χ. με την τιμή 2). Το αποτέλεσμα θα είναι να δημιουργηθούν δύο χαρακτηρισμοί, ένας για τα έσοδα και ένας για το ΦΠΑ.

Οι παραπάνω επιλογές λειτουργούν συμπληρωματικά (ανά γραμμή κωδικού) για την εύρεση της καταλληλότερης τιμής (με AND).

Για την καλύτερη κατανόηση του τρόπου παραμετροποίησης και λειτουργίας ακολουθούν παραδείγματα:

Παράδειγμα 1

Ας εξετάσουμε την παραμετροποίηση της κατηγορίας Δαπανών category2_2 - Αγορές Α'-Β' Υλών (-) / (+)

Η περίπτωση αφορά αγορά Α’ υλών. Πρέπει λοιπόν να ορίσουμε ότι η κατηγορία αυτή επιλέγεται όταν

• Είδος παραστατικού (Α.Α.Δ.Ε.). Κάποιος από αυτούς που αφορούν τιμολόγια αγορών 1.1, 1.4, 1.5, 1.6, 3.1, 3.2, 5.1, 5.2, 13.1, 13.31, 14.1, 14.2, 14.31

• Τύπος γραμμής είδους. Αυτοί που αφορούν κανονική ή αντίθετή γραμμή είδους, δηλαδή 6,7

• Τύπος είδους, Α και β ύλες, δηλαδή 2, 9

Παράδειγμα 2

Σε συνέχεια του προηγούμενου παραδείγματος ας εξετάσουμε την περίπτωση που ο κωδικός χαρακτηρισμού που πρέπει να επιλεγεί είναι αυτός που η αγορά αφορά αγορά για χρήση στην παραγωγή, δηλαδή πρέπει να επιλεγεί ο χαρακτηρισμός

E3_202_001 - Αγορές πρώτων υλών και υλικών χρήσης (καθαρό ποσό)/Χονδρικές

Πρέπει λοιπόν να ορίσουμε ότι αυτός ο κωδικός χαρακτηρισμού επιλέγεται όταν:

• Είδος παραστατικού (Α.Α.Δ.Ε.). Κάποιος από αυτούς που αφορούν αγορές χονδρικής ( και πιστωτικά) 1.1, 3.1, 3.2, 5.2

• Τύπος γραμμής είδους. Αυτοί που αφορούν κανονική ή αντίθετή γραμμή είδους, δηλαδή 6,7

• Τύπος είδους, Α και Β ύλες, υλικά συσκευασίας, ανταλλακτικά και αναλώσιμά, δηλαδή 2, 9, 12, 3, 4, 5

• Καθεστώς ΦΠΑ. Πρέπει να επιλέξουμε εσωτερικού, δηλαδή 0,1.

Σημείωση

Αν για κάποιες γραμμές παραστατικού απαιτείται να μην αποδοθεί με αυτόματο τρόπο ο χαρακτηρισμός αλλά να δηλωθεί από τον χρήστη, αυτό μπορεί να γίνει επιλέγοντας στην γραμμή είδους ή ειδικού λογαριασμού την κατάλληλη τιμή στα πεδία:

• Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3
• Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3
• Κωδικός χαρακτηρισμού ΦΠΑ

Με αυτό τον τρόπο κατά την δημιουργία χαρακτηρισμών, οι αξίες της γραμμής θα χαρακτηριστούν με βάση τις επιλεγμένες τιμές χωρίς περαιτέρω αναζήτηση χαρακτηρισμών

Προτεινόμενη παραμετροποίηση

Η εφαρμογή έρχεται με έτοιμη την παραμετροποίηση των χαρακτηρισμών τόσο των εσόδων όσο και των εξόδων, που είναι βασισμένη στους προϊοντικούς τύπους παραστατικών.

Χαρακτηρισμού εξόδων – Στα σύνολα αξιών της σύνοψης

Ειδικά για τον χαρακτηρισμό των αντικριζόμενων εξόδων, ο λήπτης μπορεί να χρησιμοποιήσει έναν εναλλακτικό τρόπο χαρακτηρισμού, όπου δεν χαρακτηρίζει κάθε γραμμή της σύνοψης ξεχωριστά, αλλά χαρακτηρίζει το σύνολο της αξίας της σύνοψης. Με αυτό τον εναλλακτικό τρόπο είναι δυνατός ο χαρακτηρισμός σχεδόν του συνόλου των περιπτώσεων εξόδων, ακόμη και αυτών που δεν καλύπτει ο κλασσικός τρόπος.

Σχετικά με τον νέο τρόπο είναι σημαντικό να γνωρίζετε τα εξής:

• Αποσυνδέεται ο τρόπος που καταχωρεί ο εκδότης τα δικά του παραστατικά από τον τρόπο που καταχωρεί ο λήπτης ταις δαπάνες στα δικά του παραστατικά. Έτσι ο χαρακτηρισμός γίνεται πιο εύκολος για τον λήπτη.
• Ο λήπτης καλείται να χαρακτηρίσει την συνολική αξία του παρ/κού και όχι κάθε γραμμή που ανέβασε ο εκδότης ξεχωριστά
• Ο λήπτης είναι πλέον δυνατό να χαρακτηρίσει και λοιπούς φόρους, χαρτόσημα κλπ. που με τον σημερινό τρόπο ήταν αδύνατο να χαρακτηριστούν
• Οι συναλλαγές του άρθρου 39α είναι επίσης δυνατό να χαρακτηριστούν
• Δίνεται μεγαλύτερη ευελιξία στις περιπτώσεις εκπιπτώμενου ή μη ΦΠΑ.
• Ο παλιός τρόπος εξακολουθεί να είναι διαθέσιμος και ο λήπτης δύναται να επιλέξει τον τρόπο με τον οποίο θα κάνει κάθε φορά την διαβίβαση των χαρακτηρισμών.
• Υπάρχουν κάποιες περιπτώσεις όπου δεν επιτρέπεται να χρησιμοποιηθεί ο νέος τρόπος. Αυτές είναι οι περιπτώσεις συναλλαγών καυσίμων και η πώληση για λογαριασμό τρίτων.
• Ο χαρακτηρισμός εσόδων αυτοτιμολόγησης δεν έχει ακόμα υποστηριχτεί από την ΑΑΔΕ. με τον νέο τρόπο.

Είναι δυνατό να ενεργοποιηθεί με δύο τρόπους:

• Με ενεργοποίηση της παραμέτρου εταιρίας

myDATA: Μέθοδος χαρακτηρισμού εξόδων τιμολόγησης και εσόδων αυτοτιμολόγησης

στην κατηγορία «Ηλεκτρονικά βιβλία ΑΑΔΕ». Επιλέξτε εδώ την μέθοδο που θα χρησιμοποιείται κατά τον αυτόματο χαρακτηρισμός εξόδων. Η προεπιλεγμένη τιμή της παραμέτρου είναι ο παλιός τρόπος χαρακτηρισμού, ώστε να μην διαταραχθεί η λειτουργία της επιχείρησης. Συνίσταται όμως εφεξής να επιλέξετε τον 2^ο τρόπο, καθώς καλύπτει περισσότερες περιπτώσεις εξόδων.

• Με επιλογή από τον χρήστη της επιθυμητής μεθόδου, όταν χρησιμοποιείται η οθόνη επεξεργασίας χαρακτηρισμών
• Η εφαρμογή επιλέγει αυτόματα τον παλιό τρόπο για τα σενάρια που δεν καλύπτονται από τον νέο τρόπο.

Περιγραφή του τρόπου λειτουργίας

Ο λήπτης δεν χαρακτηρίζει αναλυτικά κάθε γραμμή της σύνοψης που ανέβασε ο εκδότης. Αντί αυτού ο λήπτης καλείται να χαρακτηρίσει την συνολική αξία του παραστατικού, η οποία είναι αναλυμένη ανά κατηγορία ΦΠΑ και αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ. Πρέπει να υποβληθούν κατ’ ελάχιστο δύο γραμμές χαρακτηρισμών, μια για το Ε3 και μια για το ΦΠΑ.

Η υποβολή γίνεται σύμφωνα με τους παρακάτω κανόνες:

1. Για τους χαρακτηρισμούς Ε3

• Το άθροισμα των πεδίων αξιών όλων των χαρακτηρισμών Ε3 θα πρέπει να ισούται με την καθαρή αξία + λοιπούς φόρους + χαρτόσημα + τέλη του παραστατικού
• Όταν ο χαρακτηρισμός έχει τιμή κατηγορίας 2.5 (Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ), το μέρος του ΦΠΑ του παραστατικού που δεν χαρακτηρίζεται μέσω των χαρακτηρισμών ΦΠΑ προστίθεται στους χαρακτηρισμούς Ε3
• Όταν ο χαρακτηρισμός έχει τιμή κατηγορίας 2.9 (Έξοδα για λ/σμο τρίτων), δεν πρέπει να περιλαμβάνεται άλλος χαρακτηρισμός Ε3 και δεν υποβάλλεται καθόλου χαρακτηρισμός ΦΠΑ

2. Για τους χαρακτηρισμούς ΦΠΑ

• Κάθε συνδυασμός Κατηγορίας ΦΠΑ– Αιτίας εξαίρεσης ΦΠΑ που εμφανίζεται στο παραστατικό, πρέπει να εμφανίζεται και στο αρχείο χαρακτηρισμών, και το αντίστροφο
• Τα ποσά Αξίας και αξίας ΦΠΑ πρέπει να ισούνται με τα αντίστοιχα αθροίσματα καθαρής αξίας και ποσού ΦΠΑ του παραστατικού για τον συγκεκριμένο συνδυασμό Κατηγορίας ΦΠΑ– Αιτίας εξαίρεσης ΦΠΑ
• Τα ποσά των γραμμών του παραστατικού με τιμή Κατηγορία ΦΠΑ = 8 (Άνευ ΦΠΑ) δεν χαρακτηρίζονται ως προς το ΦΠΑ
• Τα ποσά των γραμμών του παραστατικού με τιμή Κατηγορία ΦΠΑ = 7 (0%) δεν χαρακτηρίζονται ως προς το ΦΠΑ με εξαίρεση την περίπτωση με αιτία εξαίρεσης =16 (άρθρο 39α του Κώδικα ΦΠΑ).
• Στην περίπτωση γραμμών του παραστατικού άρθρου 39α, υποβάλλεται χαρακτηρισμός ΦΠΑ ως εξής:
  • αιτία εξαίρεσης =16,
  • κατηγορία ΦΠΑ 24% ή 17%
  • κωδικό χαρακτηρισμού VAT_366
  • Αξία ίση με την καθαρή αξία των γραμμών αυτών
  • Αξία ΦΠΑ κάποιο ποσό μεγαλύτερο του 0

Επεξεργασία χαρακτηρισμών

Ο αυτόματος χαρακτηρισμός εξόδων, έχει προσαρμοστεί, ώστε όταν στην σχετική παράμετρο έχει επιλεγεί η νέα μέθοδος χαρακτηρισμού παράγει χαρακτηρισμούς σύμφωνα με τους προηγούμενους κανόνες. Παρόλα αυτά λόγω της ιδιαιτερότητας της περίπτωσης των συναλλαγών του άρθρου 39^α, οι χαρακτηρισμοί σε αυτή την περίπτωση πρέπει να καταχωρηθούν χειροκίνητα.

Όταν η καταχώρηση των χαρακτηρισμών εξόδων γίνει μέσω της οθόνης επεξεργασίας, εκεί παρέχεται η δυνατότητα επεξεργασίας των χαρακτηρισμών με τον νέο τρόπο, αλλά και με τον παλιό τρόπο. Η εναλλαγή λειτουργίας της οθόνης μεταξύ των δύο τρόπων, γίνεται μέσω του κουμπιού «Αλλαγή μεθόδου χαρακτηρισμού».

Με την αλλαγή λειτουργίας της οθόνης στον νέο τρόπο, το μεσαίο τμήμα της οθόνη προσαρμόζεται και πλέον δεν εμφανίζει τις γραμμές σύνοψης αναλυτικά, αλλά εμφανίζει μια ομαδοποιημένη πληροφορία, ανά κατηγορία ΦΠΑ και αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ, που προκύπτει από την επεξεργασία των γραμμών της σύνοψης και των συνόλων φόρων του παραστατικού. Έτσι μπορείτε να επεξεργαστείτε τους χαρακτηρισμούς σύμφωνα με τα όσα προβλέπονται για την υποβολή χαρακτηρισμών με τον νέο τρόπο.

Κάθε φορά που αλλάζετε μέθοδο επεξεργασίας, προτείνονται αυτόματα χαρακτηρισμοί με βάση την επιλεγμένη μέθοδο.

Ενημέρωση προιοντικής παραμετροποίησης χαρακτηρισμών

Καθημερινά δίνονται διευκρινήσεις, επεκτάσεις και βελτιώσεις από την Α.Α.Δ.Ε. για τους επιτρεπτούς συνδυασμούς κατηγοριών και κωδικών χαρακτηρισμών. Οι βελτιώσεις αυτές οδηγούν σε προσαρμογές της υπάρχουσας παραμετροποίησης. Για τον σκοπό αυτό, δόθηκε η δυνατότητα ενημέρωσης εκ νέου των κατηγοριών και των κωδικών χαρακτηρισμών με τις τρέχουσες προιοντικές τιμές.

Από το μενού της παραμετροποίησης: Ηλεκτρονικά Βιβλία Α.Α.Δ.Ε.\Έλεγχος παραμετροποίησης Α.Α.Δ.Ε.\Παραμετροποίηση χαρακτηρισμών

Εδώ, εμφανίζονται δύο επιλογές:

• Στο πρώτο βήμα της διαδικασίας υπάρχει απλώς η παράμετρος «Εμφάνιση διαφορών πριν την ενημέρωση».

Στο επόμενο γίνεται επεξήγηση της διαδικασίας.

Με την αποδοχή, εμφανίζεται η λίστα όλων των εγγραφών. ΑΝ βρεθούν εγγραφές με διαφορετικές τιμές από την πρότυπη παραμετροποίηση, τότε αυτές έρχονται με χρωματική διαφοροποίηση. Με την ενέργεια Ενημέρωση κωδικών χαρακτηρισμού, γίνεται η ενημέρωση στην βάση.

Δήλωση χαρακτηρισμών σε είδη, δαπάνες και ειδικούς λογ/μούς

Για την ευκολότερη παραμετροποίηση συνήθων περιπτώσεων κυρίως εξόδων, αλλά και εσόδων, δόθηκε η δυνατότητα δήλωσης των χαρακτηρισμών στα στοιχεία της δαπάνης, του ειδικού λογαριασμού, της υπηρεσίας αλλά και του είδους. Μια προτεινόμενη εφαρμογή της παραπάνω δυνατότητας, είναι να δημιουργήσετε δαπάνες που θα χρησιμοποιούνται για συγκεκριμένους σκοπούς, ώστε όταν τις καταχωρείτε σε παραστατικό δαπάνης οι χαρακτηρισμοί να διαμορφώνονται αποκλειστικά με την παραμετροποίηση της δαπάνης. Έτσι μειώνεται η ανάγκη δημιουργίας πολλών ξεχωριστών παρ/κών δαπανών για την σωστή ενημέρωση του myDataή η επέμβαση στην παραμετροποίηση των χαρακτηρισμών.

Η παραμετροποίηση μπορεί να γίνει στις οθόνες επεξεργασίας των στοιχείων των παραπάνω οντοτήτων, όπου προστέθηκε ξεχωριστό tab «Παράμετροι myData». Εκεί θα βρείτε τα πεδία:

• Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3
• Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3
• Κωδικός χαρακτηρισμού ΦΠΑ

Συμπληρώστε μόνο όποια πεδία θέλετε να έχουν συγκεκριμένο περιεχόμενο και τα υπόλοιπα αφήστε τα κενά, ώστε οι τιμές τους να συμπληρωθούν με βάση την παραμετροποίηση. Οι τιμές που θα συμπληρώσετε μεταφέρονται στα αντίστοιχα πεδία στις γραμμές του παρατατικού όπου χρησιμοποιείται το είδος ή ο ειδικός λογαριασμός.

Προτεινόμενη παραμετροποίηση δαπανών

Προκειμένου να μπορέσετε να χρησιμοποιήσετε άμεσα την παραπάνω δυνατότητα για τον χαρακτηρισμό εξόδων, δίνεται ένας εύκολος τρόπος να παραμετροποιήσετε τις δαπάνες που χρησιμοποιείτε, εφόσον είναι αυτές που περιέχονται και στην ZeroDb ή έχετε δημιουργήσει δαπάνες με λογαριασμούς που χρησιμοποιούνται στο προτεινόμενο λογιστικό σχέδιο.

Η ενημέρωση μπορεί να γίνει μέσα από την οθόνη «Παραμετροποίηση χαρακτηρισμών» (μενού: Παραμετροποίηση/ παραστατικά και σειρές/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε./ Έλεγχος παραμετροποίησης), από την ενέργεια Έλεγχος - Ενημέρωση δαπανών / χαρακτηρισμοί myDATA.

Κατά την εκτέλεση της ενέργειας δίνεται η δυνατότητα εμφάνισης οθόνης επιβεβαίωσης των αλλαγών που πρόκειται να γίνουν, όπου π μπορείτε να επιλέξετε τις δαπάνες που θέλετε να ενημερωθούν.

Άμεση σύνδεση με σύνοψη εξόδου

Όταν καταχωρείτε ένα παραστατικό εξόδου, μπορείτε πλέον να αναζητήσετε μια σύνοψη που έχει ανεβάσει στο myData ο προμηθευτής σας και να την συνδέσετε με το παραστατικό που καταχωρείτε, καθώς και να στείλετε άμεσα τους χαρακτηρισμούς εξόδων.

Στην καταχώρηση παραστατικού αγορών ή δαπανών, μετά την επιλογή συναλλασσόμενου, μπορείτε να επιλέξετε την ενέργεια «σύνδεση με σύνοψη myData», για να επιλέξτε μια σύνοψη που σας ανέβασε ο προμηθευτής στο myData. Η ενέργεια είναι διαθέσιμη μόνο σε παραστατικά που:

• είναι εμπορικών συναλλαγών
• έχουν τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.6, 2.1, 2.4, 5.1 και 5.2
• έχουν συν/νο που είναι προμηθευτής ή πιστωτής
• Η ενέργεια είναι διαθέσιμη και σε ήδη αποθηκευμένα παραστατικά, που όμως δεν έχουν προηγουμένως συνδεθεί με κάποια σύνοψη

Με την επιλογή της ενέργειας εμφανίζεται ένα νέο popup παράθυρο για την επιλογή εισερχόμενης σύνοψης εξόδου με φίλτρα για την επιλογή συνόψεων:

• Κωδικός παρ/κού ΑΑΔΕ. προτείνεται η τιμή του πεδίου του παρ/κού, «κωδ. Παρ/κού ΑΑΔΕ». Οι τιμές που μπορούν να επιλεγούν διαμορφώνονται κατάλληλα ανάλογα με το τον είδος του παραστατικού (κανονικό ή πιστωτικό)
• Ημερομηνιακό διάστημα. Προτείνεται το τρέχον τρίμηνο.
• Λήψη συνόψεων από ΑΑΔΕ. Η αναζήτηση των συνόψεων γίνεται ανάμεσα σε αυτές που έχουν ληφθεί και δεν έχουν ακόμα συνδεθεί με παραστατικό εξόδου. Αν επιλέξετε αυτό το πεδίο πριν εμφανιστούν οι συνόψεις θα γίνει επικοινωνία με την ΑΑΔΕ, ώστε να γίνει λήψη και συνόψεων που ακόμα δεν έχουν ληφθεί.

Στην συνέχεια αφού επιλέξετε μια σύνοψη, επιλέξτε την κατάλληλη ενέργεια:

• Σύνδεση. Για να συνδέσετε το παραστατικό με την επιλεγμένη σύνοψη
• Σύνδεση και χαρακτηρισμός. Για να συνδέσετε το παραστατικό με την επιλεγμένη σύνοψη και να δημιουργήσετε χαρακτηρισμούς
• Σύνδεση και αποστολή χαρακτηρισμών. Όπως και η προηγούμενη ενέργεια αλλά επιπλέον θα γίνει και αποστολή χαρακτηρισμών

Είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι:

• Αν πρόκειται για νέο παραστατικό, η σύνδεση και ο χαρακτηρισμός γίνονται μετά την επιτυχημένη αποθήκευση του παραστατικού. Αν το παραστατικό δεν αποθηκευτεί η σύνδεση προφανώς δεν θα πραγματοποιηθεί.
• Δεν γίνεται κάποιος έλεγχος συμφωνίας αξίας ή άλλων στοιχείων του παραστατικού (σειρά, αριθμός, ημ/νια έκδοσης κλπ) με την σύνοψη. Είναι ευθύνη του χρήστη να ελέγξει την ορθότητα της σύνδεσης.
• Αν αποτύχει ο χαρακτηρισμός του παρ/κού, η σύνδεση θα πραγματοποιηθεί, αλλά θα πρέπει να ελέγξετε την κατάσταση αποστολής χαρακτηρισμών του παραστατικού από την λίστα «Έξοδα»

Χαρακτηρισμός εξόδων για το υπερβάλλον ποσό

Σε πολλές περιπτώσεις ο εκδότης αποστέλλει στο myData συνόψεις που περιέχουν μεγαλύτερη αξία από αυτή που έχει τιμολογήσει και κατ’ επέκταση έχουμε καταχωρήσει στο παραστατικό εξόδου. Ο λόγος είναι συνήθως ότι ο εκδότης συμπεριλαμβάνει στο παραστατικό του και άρα και στην σύνοψη και διάφορες άλλες «πληροφοριακές» αξίες (έξοδα δικηγόρων, έξοδα εκτελωνιστή κλπ). Σε αυτές τις περιπτώσεις ο λήπτης πρέπει να διαβιβάσει «Απόκλιση». Όμως σύμφωνα με τις τελευταίες οδηγίες της ΑΑΔΕ, ο λήπτης δύναται να αποδεχτεί μια τέτοια σύνοψη και να μην στείλει απόκλιση, αλλά να χαρακτηρίσει το υπερβάλλον ποσό ως «Λοιπά πληροφοριακά έξοδα 2_95». Έτσι αποφεύγεται η αποστολή αποκλίσεων για δεκάδες τέτοιες περιπτώσεις που έχουν σαν συνέπεια τον έλεγχο εκδότη και λήπτη από την ΑΑΔΕ.

Η δυνατότητα αυτή δίνεται κατά τον χαρακτηρισμό συνόψεων που έχουν συνδεθεί με παραστατικά, ακόμα και αν μετά την αυτόματη σύνδεση τους με παραστατικά έχουν χαρακτηριστεί ως «Πιθανές αποκλίσεις».

Στον διάλογο της επεξεργασίας χαρακτηρισμών εξόδων, προστέθηκε η ενέργεια «Αποδοχή υπερβάλλουσας αξίας», που ενεργοποιείται όταν η συνολική αξία της σύνοψης είναι μικρότερη της συνολικής αξίας του παρ/κού. Αφού καταχωρήσετε τους χαρακτηρισμούς για τις αξίες που περιλαμβάνονται στο συνδεδεμένο παρ/κό εξόδων, επιλέξτε αυτή την ενέργεια για να δημιουργηθούν ανά γραμμή σύνοψης επιπλέον γραμμές χαρακτηρισμού εξόδου με category2_95 για την αξία του Ε3 και για το ΦΠΑ.

Προς το παρόν είναι απαραίτητο να γίνει ξεχωριστά ο χαρακτηρισμός του ΦΠΑ. Αναμένεται όμως σύντομα βελτίωση από την ΑΑΔΕ ώστε να μην είναι απαιτητό να γίνει χαρακτηρισμός της αξίας ΦΠΑ και όλο το υπερβάλλον ποσό να χαρακτηριστεί ως «Λοιπά έξοδα»

Λιανικές πωλήσεις

Σύμφωνα με τα όσα ισχύουν σήμερα και αναφέρονται στην Κ.Υ.A. 1138 /2020 τα παρ/κά λιανικής διακρίνονται στις παρακάτω περιπτώσεις:

1. Παραστατικά που εκδίδονται χωρίς χρήση Φ.Η.Μ.
2. Παραστατικά που εκδίδονται με τη χρήση Φ.Η.Μ. και ο Φ.Η.Μ. αποστέλλει στην Α.Α.Δ.Ε. την σύνοψη
3. Παραστατικά που εκδίδονται με τη χρήση Φ.Η.Μ. και ο Φ.Η.Μ. δεν αποστέλλει στην Α.Α.Δ.Ε. την σύνοψη

Στην περίπτωση 1 η αποστολή των αποδείξεων λιανικής πρέπει να γίνει για κάθε απόδειξη ξεχωριστά, από το EBS ή μέσω παρόχου ηλεκτρονικής τιμολόγησης. Κατ’ εξαίρεση, τα στοιχεία λιανικής πώλησης που εκδίδονται, χωρίς χρήση ΦΗΜ, μέχρι την 31/12/2020 δύνανται να διαβιβάζονται συγκεντρωτικά ανά μήνα.

Στην περίπτωση 2 η αποστολή των αποδείξεων λιανικής δεν πρέπει να γίνει από το EBS αφού θα γίνει από τον ΦΗΜ βάσει των προδιαγραφών λειτουργίας του.

Στην περίπτωση 3 η αποστολή των αποδείξεων λιανικής γίνεται συγκεντρωτικά μια φορά συγκεντρωτικά για όλο το μήνα, από το EBS.

Με βάση τα παραπάνω υπάρχει η ανάγκη να παραμετροποιηθεί κατάλληλα η εφαρμογή ώστε να ενημερώνει την ΑΑΔΕ μόνο στις περιπτώσεις 1 και 3 και μάλιστα συγκεντρωτικά ή αναλυτικά ανά απόδειξη. Για το σκοπό αυτό στην σειρά παρ/κού υπάρχει το πεδίο Συγκεντρωτική υποβολή στην Α.Α.Δ.Ε. το οποίο σε συνδυασμό με το πεδίο της Κατηγορίας παρ/κού Α.Α.Δ.Ε. μπορεί να δώσει το ζητούμενο αποτέλεσμα ως εξής:

- για αποδείξεις της περίπτωσης 1 συμπληρώστε το πεδίο "Κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε." και όχι το πεδίο «Συγκεντρωτική υποβολή στην Α.Α.Δ.Ε.» στην σειρά.

- για αποδείξεις της περίπτωσης 2 μην συμπληρώστε το πεδίο "Κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε." στον τύπο παραστατικού ούτε στην σειρά και φυσικά μην επιλέξετε το πεδίο «Συγκεντρωτική υποβολή στην Α.Α.Δ.Ε.»

- για αποδείξεις της περίπτωσης 3 συμπληρώστε το πεδίο "Κατηγορία παραστατικού Α.Α.Δ.Ε." στον τύπο παραστατικού ή στην σειρά και επιλέξετε το πεδίο «Συγκεντρωτική υποβολή στην Α.Α.Δ.Ε.».

Ειδικά για τις αποδείξεις έκδοσης μέχρι 31/12/2020 που η υποβολή τους πρέπει να γίνει συγκεντρωτικά, ακολουθήστε τις παραπάνω οδηγίες παραμετροποίησης και η εφαρμογή θα φροντίσει στην σωστή συγκεντρωτική τους υποβολή ανά μήνα όπου χρειάζεται.

Συγκέντρωση Δελτίων λιανικής

Η αποστολή συνόψεων συγκεντρωτικών δελτίων λιανικής (ΛΣΑ), σύμφωνα με τα όσα θα ισχύσουν από 1/1/2021, είναι κάτι που δεν πρέπει να πραγματοποιείται, τουλάχιστο στην περίπτωση 1 όπου η αποστολή πρέπει να γίνεται αναλυτικά ανά απόδειξη. Μπορείτε όμως μόνο για το 2020 ή αν πρόκειται για την περίπτωση 3, να αποστέλλετε τα συγκεντρωτικά δελτία λιανικής, επιλέγοντας βέβαια στην σειρά και το πεδίο Συγκεντρωτική υποβολή στην Α.Α.Δ.Ε. Πρέπει όμως να φροντίσετε να παραμετροποιήσετε κατάλληλα τις σειρές των υπόλοιπων αποδείξεων λιανικής ώστε να μην αποστέλλονται στην Α.Α.Δ.Ε.

Διαβίβαση Tax Free στο My Data

Δόθηκε η δυνατότητα διαβίβασης για συναλλαγές Tax Free, στο My Data.

Τα επιπλέον πεδία που χρειάζεται να υποβάλλονται στην ΑΑΔΕ, για τις συναλλαγές Tax Free, είναι :

• Ειδική κατηγορία Παραστατικού
• Αριθμός Επίσημου εγγράφου
• Χώρα έκδοσης διαβατηρίου
• Ονοματεπώνυμο αγοραστή-ταξιδιώτη
• Χώρα/Τόπος κατοικίας
• Περιγραφή είδους

Τα πεδία αυτά ενημερώνονται στην σύνοψη, η οποία πλέον όταν αφορά συναλλαγές Tax Free, δημιουργείται αναλυτικά ανά γραμμή είδους.

Παραμετροποίηση

• Στις περιπτώσεις που υπάρχει πάροχος Tax Free (Global Blue ή Planet), ακολουθείστε την παραμετροποίηση, όπως περιγράφεται στα readme της έκδοσης 4.4.8.0 και 4.10.20.0 αντίστοιχα.
• Στην έκδοση αυτήν, δόθηκε η δυνατότητα έκδοσης Αποδείξεις Λιανικής - Tax Free, χωρίς την ύπαρξη παρόχουTax Free, ενεργοποιώντας την δυναμική φόρμα λιανικής πώλησης Λιανική πώληση – TAX Free (ESFIDocumentTrade_SalesRetail_TaxFree_DEF) με ενσωματωμένες τις απαιτούμενες ενέργειες μέσω του μενού ενεργειών TAX Free.

Σε μια τέτοιου είδους συναλλαγή απαιτούνται τα στοιχεία του Επισκέπτη-Αγοραστή. Δεν απαιτείται όμως να αποθηκεύονται όλοι αυτοί οι περιστασιακοί πελάτες ονομαστικά ως πελάτες της εταιρείας. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί ο ανώνυμος πελάτης λιανικής, ενώ ο αγοραστής αποθηκεύεται ως νέο πρόσωπο-παραλήπτης.

Ενέργειες TAX Free

Εισαγωγή στοιχείων

Στην 1^η οθόνη καταχωρούνται τα στοιχεία του αγοραστή-επισκέπτη. Τα υποχρεωτικά πεδία είναι: Διαβατήριο, Ονοματεπώνυμο , Διεύθυνση , ΤΚ, Χώρα προέλευσης, χώρα έκδοσης διαβατηρίου, κινητό τηλέφωνο ή ηλεκτρονική διεύθυνση.

Στην 2^η οθόνη καταχωρούνται οι ταξιδιωτικές πληροφορίες με τις ημερομηνίες άφιξης & αναχώρησης. Τα στοιχεία αυτά δεν είναι υποχρεωτικά.

Κατά την αποθήκευση χαρακτηρίζεται το παραστατικό ως συναλλαγή Tax Free.

Οι ημερομηνίες άφιξης & αναχώρησης αποθηκεύονται σε ημερομηνιακά οριζόμενα πεδία της επικεφαλίδας του παραστατικό βάσει των δύο νέων παραμέτρων:

Προβολή στοιχείων

Σε περίπτωση αναζήτησης υπάρχοντος παραλήπτη, προς συμπλήρωση ή μεταβολή στοιχείων. Η ενέργεια αυτήν, εμφανίζει μία επιπλέον αρχική οθόνη όπου μπορούν να συμπληρωθούν ένα η περισσότερα πεδία. Η αναζήτηση γίνεται από το ομώνυμο πεδίο.

Εκτύπωση παραστατικού

Η εκτύπωση γίνεται μέσω της σειράς του παραστατικού, όπως έχει οριστεί στην παραμετροποίηση της.

Δεν πραγματοποιείται κανένας έλεγχος κατά την εκτύπωση του παραστατικού, που να σχετίζεται με τα στοιχεία του αγοραστή-επισκέπτη, το ύψος της συναλλαγής, την κατηγορία του ΦΠΑ κ.ο.κ., όπως θα γινόταν αν η εκτύπωση γινόταν από τον πάροχο.

Μπορεί κάποιος να προχωρήσει σε δημιουργία ξεχωριστής σειράς, για τις αποδείξεις Tax Free, και ξεχωριστής φόρμας εκτύπωσης.

Τακτοποιητικές εγγραφές

Στην κωδικοποίηση παραστατικών της Α.Α.Δ.Ε. προβλέπονται ειδικές κατηγορίες εγγραφών 17.1 έως; 17.6 για τις τακτοποιητικές εγγραφές, δηλαδή «παραστατικά» που δημιουργούν εγγραφές που προσδιορίζουν το λογιστικό και φορολογικό αποτέλεσμα των υπόχρεων Επιχειρήσεων.

Η όψη Τακτοποιητικές εγγραφές, αποτελεί το βασικό σημείο ελέγχου και διαχείρισης της κατάστασης ενημέρωσης των Ηλεκτρονικών βιβλίων για τις τακτοποιητικές εγγραφές.

(μενού: Λογιστήριο / Διαδικασίες λήξης περιόδων / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.)

Μέθοδος συγκέντρωσης

Οι επιλογές διαβίβασης είναι τρείς.

• Ημερομηνία έκδοσης. Οι εγγραφές συγκεντρώνονται και διαβιβάζονται ανά ημερομηνία έκδοσης.
• Μέγιστη ημερομηνία εγγραφών. Οι εγγραφές συγκεντρώνονται και διαβιβάζονται στην μέγιστη ημερομηνία των εγγραφών, εντός του μήνα των εγγραφών.
• Αναλυτικά

Ο προτεινόμενος τρόπος διαβίβασης των συνόψεων εγγραφών τακτοποίησης (Κωδικοί παραστατικών ΑΑΔΕ 17.1 έως 17.6). είναι ο αναλυτικός τρόπος διαβίβασης τους όπως και των υπόλοιπων συναλλαγών. Βάσει διευκρινήσεων της Α.Α.Δ.Ε. η διαβίβαση πολλών εγγραφών\παραστατικών με ενιαία συγκεντρωτική σύνοψη είναι μεν επιτρεπτή αλλά όχι υποχρεωτική. Δεδομένου ότι η αναλυτική διαβίβαση δίνει την δυνατότητα καλύτερης παρακολούθησης και συμφωνίας των συναλλαγών που διαβιβάζονται στην Υπηρεσία myDATA μέσω του συνοπτικού βιβλίου, επιλέχθηκε ως προτεινόμενη συμπεριφορά. Η συμπεριφορά ρυθμίζεται από τις παραμέτρους εταιρείας στην κατηγορία Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε. Παρόλα αυτά αν η συγκεντρωτική μέθοδος διαβίβαση είναι επιθυμητή θα πρέπει να επιλεχθεί η κατάλληλη τιμή στις παρακάτω παραμέτρους.

Η διαχείριση των εγγραφών τύπου Γ (τακτοποιητικές 17.1 έως 17.6) με χρήση της αναλυτικής μεθόδου διαβίβασης, δηλαδή η διαβίβαση κάθε εγγραφής ξεχωριστά, δεν διαφέρει από εκείνη που απαιτείται για όλες τις υπόλοιπες εγγραφές.

Συγκεντρωτική διαβίβαση και περιορισμοί

1. Εγγραφές\παραστατικά που διαβιβάζονται την ίδια στιγμή συγκεντρωτικά με ενιαία σύνοψη λαμβάνουν κοινό αποδεικτικό διαβίβασης ΜΑΡΚ καθώς και όλα τα υπόλοιπα στοιχεία αυθεντικοποίησης.
2. Για να εξασφαλιστεί η μοναδικότητα κάθε πακέτου παραστατικών που διαβιβάζονται μαζί και λαμβάνουν κοινό αποδεικτικό διαβίβασης (ΜΑΡΚ) η εφαρμογή αποδίδει κοινό συγκεντρωτικό παραστατικό με το οποίο ενημερώνεται και η Υπηρεσία myDATA.
3. Μεταβολή εγγραφής\παραστατικού που συμμετέχει σε συγκεντρωτική διαβίβασης απαιτεί πλέον ακύρωση της σύνοψης στην Υπηρεσία και εκ νέου αποστολής. Επί της μεταβολής παραστατικό και μόνο εφόσον η αλλαγή αυτή επηρεάζει την σύνοψη, εμφανίζεται μήνυμα στον χρήστη ώστε να προχωρήσει η διαδικασία μετά την επιβεβαίωση του.

Χαρακτηρισμοί

Τονίζεται ιδιαίτερα ότι με τα παραστατικά 17.3 έως 17.6 (τακτοποιητικές εγγραφές εσόδων-εξόδων) γίνονται οι διορθωτικές εγγραφές για όλες τις συναλλαγές εσόδων και εξόδων. Για τον λόγο αυτό δέχονται όλους τους συνδυασμούς χαρακτηρισμών και δεν καλύπτονται από την έτοιμη παραμετροποίηση. Για την ενημέρωση των κατάλληλων χαρακτηρισμών απαιτείται είτε η στοχευμένη ενημέρωση της παραμετροποίησης (για παράδειγμα ανά εμπορικό τύπο παραστατικού είτε η επιλογή του συνδυασμού κατηγορίας – χαρακτηρισμού ΑΑΔΕ επί των γραμμών του παραστατικού.

Αποσβέσεις – 17.2

Δεν απαιτείται να γίνει κάποια αλλαγή στον τρόπο που υπολογίζονται και καταχωρούνται οι αποσβέσεις στην εφαρμογή. Πρέπει όμως να γίνεται αποστολή στην ΑΑΔΕ μόνο μια φορά ανά χρήση, από την λίστα «Τακτοποιητικές Εγγραφές» ή με κατάλληλη χρονοπρογραμματισμένη εργασία, με επιλογή όλων των παραστατικών αποσβέσεων (φορολογικών, πρόσθετων κλπ) και αντιλογισμού αποσβέσεων. Κατά την αποστολή θα αποσταλεί μια μόνο εγγραφή σύνοψης για όλα τα παρ/κά αποσβέσεων που επιλέχθηκαν.

Ειδικά για τα παραστατικά αντιλογισμού αποσβέσεων, που δημιουργούνται κατά την διαδικασία υπολογισμού αποσβέσεων, χρειάζεται στους σχετικούς τύπους παραστατικών, να επιλεγεί ο κωδικός 17.2C και όχι ο κωδικός 17.2 Εφόσον χρησιμοποιήσετε την διαδικασία αυτόματης ενημέρωσης των τύπων παραστατικών αυτό θα έχει γίνει για τους προϊοντικούς τύπους παραστατικών:

• ΓΚΤ Ακύρωση Τακτικών Αποσβέσεων
• ΓΚΕ Ακύρωση Πρόσθετων Αποσβέσεων
• ΓΚΑ Ακύρωση Αποσβέσεων Αδράνειας
• ΓΚΧ Ακύρωση Αποσβέσεων Επιχορηγήσεων

Ενημέρωση τακτοποιητικών εγγραφών από λογιστικές εγγραφές

Δίνεται η δυνατότητα δημιουργίας σύνοψης από λογιστικές εγγραφές, στην περίπτωση διαβίβασης τακτοποιητικών εγγραφών με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 17.3 έως 17.6

Σκοπός είναι να καλυφθούν περιπτώσεις εγγραφών, που είτε ενημερώνουν αποκλειστικά την λογιστική, είτε καταχωρούνται από το εμπορικό με σκοπό την λογιστική ενημέρωση. Τέτοια παραδείγματα είναι οι εγγραφές κέρδους ή ζημιάς από την πώληση παγίου, η καταστροφή παγίου, καθώς και οι διάφορες περιπτώσεις συμψηφισμών ή τακτοποίησης γενικών ειδών, όπου μέσω τις λογιστικής δόθηκε μεγαλύτερη ευελιξία, όπως για παράδειγμα η μείωση εσόδου και εξόδου.

Για τον σκοπό αυτό προστέθηκαν στον λογαριασμό λογιστικής και στις γραμμές της λογιστικής εγγραφής τα πεδία χαρακτηρισμών που υπάρχουν και στις γραμμές παραστατικών:

• Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3
• Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3

Η διαχείριση των προς αποστολή Λογιστικών εγγραφών γίνεται μέσα από την νέα λίστα Αποστολή λογιστικών εγγραφών (μενού: Λογιστήριο/ Διαδικασίες λήξης περιόδων/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.), όπου εμφανίζονται οι λογιστικές εγγραφές με συμπληρωμένες τιμές στα πεδία Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3 και Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3.

Στην λίστα μπορούν να εμφανιστούν και γραμμές με κενές αυτές τις τιμές (επιλέγοντας το αντίστοιχο φίλτρο στην όψη), προκειμένου να χαρακτηριστούν μέσω της σχετικής ενέργειας Ενημέρωση χαρακτηρισμών της λίστας.

Από τις διαθέσιμες ενεργείς της όψης Αποστολή λογιστικών εγγραφών επιλέγετε τις λογιστικές εγγραφές και στην συνέχεια την ενέργεια Δημιουργία τακτοποιητικής σύνοψης,

Για την εκτέλεση της ενέργειας επιλέγετε:

• Τον τύπο της τακτοποιητικής εγγραφής - κατηγορία παρ/κού ΑΑΔΕ που θα δημιουργηθεί, με τιμές 17.3 έως 17.6.
• την Ημερομηνία της σύνοψης, προτείνεται η μεγαλύτερη ημερομηνία από τις εγγραφές που έχουν επιλεγεί.

Η σύνοψη που θα δημιουργηθεί θα περιέχει γραμμές που προκύπτουν από την ομαδοποίηση των επιλεγμένων λογιστικών εγγραφών με βάση τις τιμές των πεδίων Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3 και Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3. Η αξία κάθε γραμμής υπολογίζεται ως το άθροισμα των διαφορών Αξίας Χρέωσης – Αξίας Πίστωσης των ομαδοποιημένων λογιστικών εγγραφών.

Στην συνέχεια και προκειμένου να αποστείλετε την σύνοψη, αλλά και να επεξεργαστείτε τους χαρακτηρισμούς μπορείτε να την εμφανίσετε στην λίστα των Τακτοποιητικών εγγραφών (μενού: Λογιστήριο> Ηλεκτρονικά Βιβλία ΑΑΔΕ)

Πλέον οι λογιστικές εγγραφές που συμμετέχουν στην δημιουργία τακτοποιητικής εγγραφής, δεν μπορούν να μεταβληθούν ή να διαγραφούν αν πρώτα δεν ακυρωθεί και διαγραφεί η σχετική σύνοψη. Σχετικός έλεγχος εκτός από τις λογιστικές εγγραφές έχει προστεθεί και στα παραστατικά που έχουν δημιουργήσει λογιστική εγγραφή, που συμμετέχει σε τακτοποιητική εγγραφή

Έχει προστεθεί έλεγχος που απαγορεύει και εξασφαλίζει ότι αν οι λογιστικές εγγραφές ενός παραστατικού έχουν συμμετάσχει στην δημιουργία τακτοποιητικής εγγραφής 17.3 έως 17.6, δεν μπορεί ταυτόχρονα και το παραστατικό να δημιουργήσει τακτοποιητική εγγραφή, δηλαδή να επιλεγεί στο παραστατικό Κατηγορία Παραστατικού ΑΑΔΕ 17.3 έως 17.6,

Παραμετροποίηση

Η πρόταση των Κατηγοριών χαρακτηρισμών Ε3 και Κωδικών χαρακτηρισμών Ε3 στην λογιστική εγγραφή, μπορεί να γίνει για τις περιπτώσεις των Λογαριασμών λογιστικής, που το ποσό τους δεν υπάρχει στα παραστατικά σε κάποια γραμμή είδους, κατευθείαν από τον λογαριασμό λογιστικής.

Αν πρόκειται για λογιστικές εγγραφές που έχουν προκύψει από παραστατικά συμψηφισμών γενικών ειδών, με συμπληρωμένες στις γραμμές των γενικών ειδών Χαρακτηρισμούς Ε3, τότε οι χαρακτηρισμοί αυτοί μπορούν να μεταφερθούν στην λογιστική εγγραφή, εφόσον συμπληρωθεί στο παραστατικό αυτό Κωδικό Παραστατικού ΑΑΔΕ 0.00.

Τέλος οι γραμμές των λογιστικών εγγραφών μπορούν να χαρακτηριστούν με τους χαρακτηρισμούς Ε3 κατευθείαν από τον χρήστη.

Για τα παραστατικά συμψηφισμών γενικών ειδών, που είναι ήδη καταχωρημένα, και έχουν χαρακτηρισμούς Ε3 στις γραμμές γενικών ειδών, για τα οποία θέλουμε να ενημερωθούν οι λογιστικές εγγραφές τους με τους χαρακτηρισμούς Ε3, αρκεί να διαγραφούν οι λογιστικές εγγραφές τους, να συμπληρωθούν στα παραστατικά αυτά Κωδικός Παραστατικού ΑΑΔΕ 0.00, και να δημιουργηθούν εκ νέου οι λογιστικές εγγραφές.

Στην συνέχεια αναλύονται κάποιες χαρακτηριστικές περιπτώσεις όπου η αποστολή τακτοποιητικών εγγραφών γίνεται με χρήση της σχετικής λογιστικής εγγραφής:

Περίπτωση 1: Πώληση Παγίων

Στην Πώληση Παγίων στην ΑΑΔΕ πρέπει να σταλούν τρείς εγγραφές:

1η εγγραφή

myData	Τιμή	Παρατηρήσεις
Αφορά:	Πώληση Παγίου
Τύπος παραστατικού:	1.1 Τιμολόγιο Πώλησης
Χαρακτηρισμός:	E3_880_001 Πωλήσεις Παγίων
Κατηγορία Χαρακτηρισμού:	Category 1_4 Έσοδα από Πώληση Παγίων (+) / (-)
Απαλλαγή ΦΠΑ
2η Εγγραφή
myData	Τιμή	Παρατηρήσεις
Αφορά:	Αποσβέσεις Παγίων
Τύπος παραστατικού:	17.2 Αποσβέσεις
Χαρακτηρισμός:	E3_587 Αποσβέσεις Παγίων
Κατηγορία Χαρακτηρισμού:	Category 2_8 Αποσβέσεις Παγίων (-) / (+)
Απαλλαγή ΦΠΑ
3η Εγγραφή
myData	Τιμή	Παρατηρήσεις
Αφορά:	Κέρδος από πώληση παγίων
Τύπος παραστατικού:	17.3 Λοιπές Εγγραφές Τακτοποίησης  Εσόδων - Λογιστική  Βάση
Χαρακτηρισμός:	E3_570 Λοιπά Έσοδα/ Κέρδη
Κατηγορία Χαρακτηρισμού:	Category 1_10  Λοιπές Εγγραφές Τακτοποίησης Εσόδων (+) / (-)
Απαλλαγή ΦΠΑ
myData	Τιμή	Παρατηρήσεις
Αφορά:	Ζημιά από πώληση παγίων
Τύπος παραστατικού:	17.5 Λοιπές Εγγραφές Τακτοποίησης  Εξόδων - Λογιστική  Βάση
Χαρακτηρισμός:	E3_584 Ζημιές από διάθεση-απόσυρση μη κυκλοφ.περιουσιακων στοιχείων
Κατηγορία Χαρακτηρισμού:	Category 2_12 Λοιπές Εγγραφές Τακτοποίησης Εξόδων (-) / (+)
Απαλλαγή ΦΠΑ

Η 1^η εγγραφή διαβιβάζεται στην ΑΑΔΕ, μέσω του Τιμολογίου Πώλησης -ΤΔΑ, Κωδικός Παραστατικού ΑΑΔΕ 1.1.

Η 2^η εγγραφή διαβιβάζεται στην ΑΑΔΕ, μέσω του παραστατικού Αποσβέσεων -ΓΠΤ, Κωδικός Παραστατικού ΑΑΔΕ 17.2.

Η 3^η εγγραφή διαβιβάζεται στην ΑΑΔΕ, μέσω της σύνοψης που δημιουργείται από την λογιστική εγγραφή.

Παραμετροποίηση Λογαριασμού Λογιστικής

Παραγόμενη Λογιστική Εγγραφή του ΤΔΑ-Τιμολόγιο Πώλησης Δελτίο αποστολής

Δημιουργία Τακτοποιητικής Σύνοψης από την Λίστα Αποστολή Λογιστικών εγγραφών

Αντίστοιχα μπορούν να παραμετροποιηθούν παρόμοιες διαδικασίες όπως το πρωτόκολλο καταστροφής Παγίων.

Περίπτωση 2: Συμψηφισμών Γενικών ειδών

Καταχώρηση παραστατικού ΣΓΧ-Συμψηφισμός γενικών ειδών (στην χρέωση). Οι χαρακτηρισμοί Ε3 μπορούν να προκύψουν στο παραστατικό είτε από πληκτρολόγηση είτε από την προτεινόμενη παραμετροποίηση των Δαπανών.

Στο παραστατικό ΣΓΧ-Συμψηφισμός γενικών ειδών (στην χρέωση) έχει συμπληρωθεί Παρ. ΑΑΔΕ 0.00, και κατά συνέπεια μεταφέρονται στην λογιστική εγγραφή οι χαρακτηρισμοί Ε3.

Αντίστοιχα και ένα παραστατικό ΣΓΠ-Συμψηφισμός γενικών ειδών (στην πίστωση)

Ενημερώνει με τους χαρακτηρισμούς Ε3 την λογιστική εγγραφή.

Οι λογιστικές εγγραφές αυτές εμφανίζονται στην λίστα Αποστολής Λογιστικών εγγραφών.

Δίνεται η δυνατότητα να επιλεγούν πολλές λογιστικές εγγραφές μαζί.

Η διαδικασία θα ομαδοποιήσει βάσει των χαρακτηρισμών Ε3 τις γραμμές, και δημιουργήσει την σύνοψη.

Για τα Έξοδα

Αν η (Χρέωση-Πίστωση) >0 θα αυξήσει τα έξοδα.

Αν η (Χρέωση – Πίστωση) <0 θα μειώσει τα έξοδα

Για τα Έσοδα

Αν η (Χρέωση-Πίστωση) >0 θα μειώσει τα έσοδα.

Αν η (Χρέωση – Πίστωση) <0 θα αυξήσει τα έσοδα

Μεταβολές παραστατικών

Υποστήριξη μεταβολών – myData

Στην υπηρεσία MyData έχει γίνει πρόβλεψη για την υποστήριξη update παραστατικών που έχουν ενημερώσει την υπηρεσία. Έτσι κατά περίπτωση μπορεί να επιτρέπεται η

• Ενημέρωση ενός παραστατικού που έχει αποσταλεί
• Ακύρωση παραστατικού
• Έκδοση πιστωτικού παραστατικού έναντι κάποιου κανονικού παραστατικού

Το ποια από τις παραπάνω ενέργειες επιτρέπεται να εκτελεστούν εξαρτάται από το αν

• Το παραστατικό αφορά ή όχι κάποιον λήπτη της υπηρεσίας
• Αν ο λήπτης το έχει «επεξεργαστεί»
• Αν δεν μεταβάλλεται κάποιο από τα στοιχεία ταυτοποίησης του

Υποστήριξη μεταβολών – EBS

Αν ένα αποθηκευμένο παραστατικό που ενημερώνει την υπηρεσία υποστεί κάποια μεταβολή τότε η εφαρμογή αναλαμβάνει να αξιολογήσει αν αυτή η μεταβολή επιτρέπεται με βάση τα όσα ορίζει και η Α.Α.Δ.Ε.. Συγκεκριμένα υπάρχουν οι παρακάτω περιπτώσεις:

1. Το παραστατικό δεν έχει αποσταλεί ακόμα στην Α.Α.Δ.Ε. Η εφαρμογή επιτρέπει την χωρίς όρους μεταβολή του.
2. Το παραστατικό έχει αποσταλεί μεν στην Α.Α.Δ.Ε, αλλά οι αλλαγές που έγιναν δεν επηρεάζουν τις πληροφορίες της σύνοψης. Επιτρέπεται η μεταβολή του παραστατικού
3. Το παραστατικό έχει αποσταλεί στην Α.Α.Δ.Ε. και οι αλλαγές που έγιναν επηρεάζουν τις πληροφορίες της σύνοψης. Επιχειρείται αποστολή της νέας σύνοψης που από την Α.Α.Δ.Ε. θα αναγνωριστεί ως update ήδη απεσταλμένης σύνοψης. Αν η ενημέρωση της Α.Α.Δ.Ε. αποτύχει τότε δεν επιτρέπεται η μεταβολή του.

Ακύρωση παραστατικών

Οι ακυρώσεις παραστατικών γενικά επιτρέπονται από την εφαρμογή. Η ακύρωση για παραστατικά που έχουν αποσταλεί στην Α.Α.Δ.Ε. γίνεται μέσω της ενέργειας ακύρωσης παραστατικών και φροντίζει για την ενημέρωση της Α.Α.Δ.Ε. με τις πληροφορίες του παραστατικού που ακυρώνεται.

Αν αποτύχει λόγω σφάλματος της Α.Α.Δ.Ε. η της σύνοψης τότε σταματά και η ακύρωση του παραστατικού στο EBS. Σε αυτή την περίπτωση και εφόσον το σφάλμα δεν αφορά επιχειρησιακό έλεγχο της Α.Α.Δ.Ε., μπορείτε να δοκιμάσετε ξανά την ακύρωση. Σε αντίθετη περίπτωση πρέπει να προχωρήσετε στην έκδοση πιστωτικού.

Διαγραφές παραστατικών

Δεν επιτρέπεται η διαγραφή παραστατικών που έχουν αποσταλεί στην Α.Α.ΔΕ. Χρησιμοποιήστε την ακύρωση ή την έκδοση πιστωτικού.

Ειδικές Περιπτώσεις

Ειδικές Περιπτώσεις

Αιτιολογία απαλλαγής ΦΠΑ

Η πληροφορία για τον ΦΠΑ ως φόρου που εισπράττεται και οφείλεται, αποστέλλεται στην Α.Α.Δ.Ε. ξεχωριστά στο τμήμα των γραμμών της σύνοψης.

Για τις περιπτώσεις που ο ΦΠΑ είναι μηδενικός υπάρχει η υποχρέωση για την αιτιολόγηση της απαλλαγής ΦΠΑ.

Το πεδίο Αιτιολογία απαλλαγής ΦΠΑ υπάρχει διαθέσιμο στην επικεφαλίδα του παραστατικού στην Σελίδα\Λοιπά Στοιχεία.

Για να διευκολυνθούν οι συναλλαγές με οντότητες που απαλλάσσονται του ΦΠΑ, υπάρχει διαθέσιμο το πεδίο Αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ στους συναλλασσόμενους. Αν συμπληρωθεί, γίνεται αυτόματη πρόταση του στα παραστατικά εμπορικών συναλλαγών.

Δίνεται η δυνατότητα δήλωσης της Αιτίας απαλλαγής ΦΠΑ ανά γραμμή για να καλυφθούν οι περιπτώσεις μικτής συναλλαγής, όπου περιέχονται είδη που υπόκεινται σε ΦΠΑ και είδη χωρίς ΦΠΑ όπου εντάσσονται σε μια αιτία εξαίρεσης (π.χ. 39^α ΦΠΑ ηλεκτρονικών συσκευών).

Όπως είναι γνωστό, η δήλωση της αιτίας απαλλαγής ΦΠΑ γίνεται στην επικεφαλίδα του παραστατικού, στο πεδίο «Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ» στην σελίδα Λοιπά στοιχεία. Αν η συναλλαγή έχει εξ ολοκλήρου απαλλαγή ΦΠΑ, η δήλωση της στην επικεφαλίδα είναι αρκετή και δεν απαιτείται η ενημέρωση των γραμμών.

ΑΝ η συναλλαγή είναι μικτή τότε δεν θα πρέπει να συμπληρωθεί η επικεφαλίδα αλλά μόνο οι γραμμές που έχουν εξαιρεθεί από την υποχρέωση του ΦΠΑ με την κατάλληλη τιμή. Κατά την δημιουργία σύνοψης οι αντίστοιχες τιμές θα ενημερώσουν το κατάλληλο πεδίο ανά γραμμή.

Ιδιαίτερα για την περίπτωση των συναλλαγών που έχουν αιτία απαλλαγής ΦΠΑ βάσει άρθρου 39α παρ 5 του Κώδικα Φ.Π.Α. (Ν.2859/2000), υπάρχουν διακριτές τιμές χαρακτηρισμών. Σε αυτές θα πρέπει να συμπληρωθεί η ανάλογη Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ στο ομώνυμο νέο πεδίο.

	Τεχνικές πληροφορίες
	Για την ορθή πρόταση των κωδικών E3_102_003, E3_561_002 & E3_561_004 μπορεί να γίνει εκ νέου ενημέρωση της παραμετροποίησης όπως αναφέρεται στην ενότητα «Ενημέρωση προιοντικής παραμετροποίησης χαρακτηρισμών».

Πρόταση αιτίας εξαίρεσης ΦΠΑ στις γραμμές του παραστατικού

Ο πίνακας των κατηγοριών ΦΠΑ έχει επαυξηθεί, ώστε να είναι δυνατή η σύνδεση αιτίας απαλλαγής με συγκεκριμένη κατηγορία ΦΠΑ.

Κατά την καταχώριση του παραστατικού, με την εισαγωγή είδους συνδεδεμένο με την αντίστοιχη κατηγορία ΦΠΑ και εφόσον η αξία ΦΠΑ είναι 0 τότε συμπληρώνεται αυτόματα και η αιτία απαλλαγή του.

Απαγορευτικός έλεγχος συμπλήρωσης και Πρόταση συμπλήρωσης της Αιτίας απαλλαγής ΦΠΑ στην επικεφαλίδα του παραστατικού

Εγγραφές με μηδενικό ΦΠΑ και χωρίς Αιτιολογία απαλλαγής ΦΠΑ, δεν μπορούν να διαβιβαστούν στην Υπηρεσία myDATA επιτυχώς. Με χρήση του σχεδίου ιδιοτήτων 1-VatExemptionReasonDefValue επιτυγχάνεται το παραστατικό να μην μπορεί να αποθηκευτεί χωρίς να δηλωθεί η αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ είτε στην επικεφαλίδα του παραστατικού είτε στις γραμμές που απαιτείται, εκείνες δηλαδή που δεν έχουν αξία ΦΠΑ.

Πέραν της περίπτωσης ΦΠΑ ηλεκτρονικών συσκευών, η αιτία απαλλαγής ΦΠΑ είναι απαραίτητο να δηλωθεί στις συναλλαγές αγορών και πωλήσεων εξωτερικού. Για τον σκοπό αυτό μέσω του σχέδιο ιδιοτήτων 1-VatExemptionReasonDefValue Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ - Υποχρεωτική για Καθεστώς ΦΠΑ ΕΕ ή ΤΧ, γίνεται αυτόματη ενημέρωση το πεδίου της επικεφαλίδας με την τιμή «ES.006 - Χωρίς ΦΠΑ - άρθρο 19 του Κώδικα ΦΠΑ».

	Τεχνικές πληροφορίες
	Θα πρέπει να γίνει επανεισαγωγή του σχεδίου ιδιοτήτων από το master config και να εισαχθεί στους τύπους παραστατικών που επιθυμείτε.
	Σημείωση
	Πληροφορίες για την μέθοδο παραμετροποίησης του ΦΠΑ ηλεκτρονικών συσκευών σύμφωνα με την ΠΟΛ.1134/2017, μπορείτε να βρείτε εδώ: https://wiki.entersoft.eu/wiki/ERP-EL02-4.4.2.3

Για να διευκολυνθούν οι συναλλαγές που απαλλάσσονται του ΦΠΑ, υπάρχει διαθέσιμο το πεδίο Αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ και στις οντότητες των Ειδών, Υπηρεσιών/Δαπανών καθώς και Παγίων.

Αν συμπληρωθεί, τότε γίνεται άμεσα διαθέσιμη στις γραμμές παραστατικών εμπορικών συναλλαγών. Σημειώνεται ότι κατά την αποθήκευση γίνεται έλεγχος και αν επί της γραμμής του παραστατικού βρεθεί συμπληρωμένη η αξία ΦΠΑ τότε «καθαρίζεται» η τιμή από το πεδίο της Αιτίας εξαίρεσης.

Ο πίνακας των Κατηγοριών Αιτιών Εξαιρέσεων ΦΠΑ ενημερώνεται με όλες τις τελευταίες τιμές που ανακοινώνει η ΑΑΔΕ.

Στις κατηγορίες χαρακτηρισμών προστέθηκε επιπλέον το πεδίο Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την κάλυψη ειδικών σεναρίων όπου ο υπολογισμός των χαρακτηρισμών βασίζεται στην εφαρμογή συγκεκριμένης αιτίας απαλλαγής ΦΠΑ (πχ τουριστικά πακέτα).

Εναλλακτικό παραστατικό

Η Σειρά και ο Αριθμός είναι απαραίτητες πληροφορίες της σύνοψης (πεδία: Series & AA) που τροφοδοτούνται από τα αντίστοιχα πεδία του παραστατικού. Υπάρχει η δυνατότητα αντί της σειράς και του αριθμού να μεταφέρεται το Εναλλακτικό παραστατικό, αν συμπληρωθεί.

Αυτή η δυνατότητα είναι ιδιαίτερα χρήσιμη για τις περιπτώσεις παραστατικών Πωλήσεων όπου η πρωτογενής καταχώριση γίνεται σε τρίτο πληροφοριακό σύστημα και στην συνέχεια οι συναλλαγές ενημερώνουν την εφαρμογή και κατά συνέπεια την Υπηρεσία myDATA. Σε αυτές τις περιπτώσεις ο αριθμός παραστατικού που δίνεται στην αρχική καταχώριση από το τρίτο πληροφοριακό σύστημα συνήθως φιλοξενείται στο εναλλακτικό παραστατικό.

	Ρυθμίσεις

• Σειρά παραστατικού. Η λειτουργικότητα ενεργοποιείται μέσω του πεδίου Χρήση εναλ παραστατικού.
  

• Μορφή εναλλακτικού παραστατικού. Μέσω της γενικής παραμέτρου myDATA: Μορφή εναλλακτικού παραστατικού, ορίζεται αν η πληροφορία που συμπληρώνεται στο εναλλακτικό παραστατικό αφορά μόνο τον Αριθμό ή/και την Σειρά. Η επιλογή αυτή καθορίζει και την μορφή του εναλλακτικού παραστατικού.

Αριθμός. Αν δηλωθεί 0-Αριθμός, τότε στο εναλλακτικό παραστατικό θα πρέπει να καταχωρηθεί μόνο ο αριθμός π.χ. 500 ο οποίος μεταφέρεται στο πεδίο ΑΑ της σύνοψης.

Σειρά-Αριθμός. Αν δηλωθεί 1, τότε στο εναλλακτικό παραστατικό θα πρέπει να δηλωθεί «Σειρά-Αριθμός» π.χ. Α-500. Στην σύνοψη θα μεταφερθεί το πρώτο μέρος στο πεδίο Series και το δεύτερο στο πεδίο ΑΑ. Η χρήση της παύλας (-) ως διαχωριστικό είναι υποχρεωτική.

Έλεγχος κατά την καταχώριση. Στην σύνοψη το πεδίο Σειρά (Series) είναι αλφαριθμητικό ενώ το πεδίο Αριθμός (ΑΑ) αριθμητικό. Ως εκ τούτου, η συμπλήρωση του εναλλακτικού παραστατικού θα πρέπει να ακολουθεί αυτήν την απαίτηση. Για να αποφευχθούν λάθη κατά την καταχώριση μπορεί να ενεργοποιηθεί ο αντίστοιχος προειδοποιητικός ή απαγορευτικός έλεγχος μέσω της γενικής παραμέτρου: myDATA: Έλεγχος μορφής εναλλακτικού παραστατικού.

Μοναδικότητα σύνοψης

Μοναδικότητα σύνοψης. Άλλαξε ο τρόπος ενημέρωσης των πεδίων ΑΑ & Series της σύνοψης. Πλέον, το πεδίο Series ενημερώνεται με την συνενωμένη πληροφορία Τύπου παραστατικού-Σειράς ενώ στο πεδίο ΑΑ παραμένει η πληροφορία του Αριθμού παραστατικού.

Η αλλαγή αυτή είναι επιβεβλημένη ώστε να διασφαλιστεί η μοναδικότητα των συνόψεων στην Υπηρεσία myDATA σε κάθε περίπτωση.

Σε περιπτώσεις όπου πολλαπλοί τύποι εμπορικών παραστατικών (π.χ. ΠΔΤ\ΠΕΚ) ενημερώνουν έναν τύπου παρατατικού Α.Α.Δ.Ε. (πχ. 5.2) μπορεί να υπάρξει ταυτοποίηση δύο συναλλαγών εάν είναι κοινά και τα υπόλοιπα στοιχεία που δημιουργούν την μοναδικότητα τους μέσω του πεδίου UID – Αναγνωριστικό παραστατικού.

Υπενθυμίζουμε ότι τα πεδία εκείνα που δημιουργούν το κλειδί μοναδικότητας είναι:΅

• ΑΦΜ Εκδότη.
• Ημερομηνία Έκδοσης
• Αριθμός Εγκατάστασης στο Μητρώο του Taxis
• Τύπος Παραστατικού
• Σειρά
• ΑΑ

	Η παραπάνω συμπεριφορά περιλαμβάνει και την χρήση του πεδίου εναλλακτικού παραστατικού μέσω της γενικής παραμέτρου:

Ενημέρωση πεδίων διακίνησης στη σύνοψη

Στις συνόψεις που δημιουργεί η εφαρμογή, ενημερώνονται και τα σχετικά πεδία που αφορούν την διακίνηση. Πρόκειται για πληροφορίες που δεν είναι μεν υποχρεωτικές, αλλά η συμπλήρωση τους είναι απαραίτητη στις περιπτώσεις όπου το παραστατικό εκδίδεται σε ημερομηνία προγενέστερη από αυτή στην οποία ξεκινάει η αποστολή των εμπορευμάτων.

Πεδίο	Περιγραφή
dispatchDate	Ημερομηνία Έναρξης Αποστολής
dispatchTime	Ώρα  Έναρξης Αποστολής
vehicleNumber	Αριθμός Μεταφορικού Μέσου
movePurpose	Σκοπός Διακίνησης

Ενημερώνονται τα πεδία της σύνοψης που αφορούν τα στοιχεία διακίνησης, με βάση τα πεδία της επικεφαλίδας του παραστατικού που σχετίζονται με την διακίνηση:

• dispatchDate. Από το πεδίο «Ημερομηνία παράδοσης»
• dispatchTime. Από το πεδίο Ώρα παράδοσης
• vehicleNumber. Από το πεδίο «Μεταφορικό μέσο»

Η ενημέρωση των παραπάνω στοιχείων γίνεται μόνον αν στο παρ/κό έχει επιλεγεί «Σκοπός διακίνησης» με συμπληρωμένο το πεδίο «Κωδικός myData».

• movePurpose Από το πεδίο «Σκοπός διακίνησης»

Τρόπος Πληρωμής Δωροεπιταγή

Υποστηρίζεται η χρήση Δωροεπιταγής ως τρόπου εξόφλησης σε παραστατικά πώλησης. Σε αυτή την περίπτωση ενημερώνεται στην σύνοψη και μια γραμμή τρόπου πληρωμής με το ποσό που εξοφλήθηκε με την Δωροεπιταγή.

Για την παραμετροποίηση απαιτούνται να γίνουν τα εξής;

• Στα στοιχεία της Δωροεπιταγής να συμπληρωθεί ο χρηματικός λογ/μός που χρησιμοποιείται για τις Δωροεπιταγές που χρησιμοποιούνται ως μέθοδοι εξόφλησης
• Στον παραπάνω χρηματικό λογ/μό πρέπει να έχει επιλεγεί η κατάλληλη τιμή το πεδίο «Κωδικός ΑΑΔΕ», καθώς αυτή θα είναι και η τιμή που θα ενημερωθεί στην ΑΑΔΕ για τον τρόπο πληρωμής που χρησιμοποιήθηκε. Προς το παρόν από την ΑΑΔΕ δεν προβλέπεται διαφορετικός κωδικός τρόπου πληρωμής για Δωροεπιταγές, οπότε πρέπει να χρησιμοποιηθεί ένας από τους υπάρχοντες. Συνίσταται η χρήση της τιμής «Μετρητά».

Κουπόνια και δωροεπιταγές

Υποστηρίζεται η χρήση κουπονιών και δωροεπιταγών ως τρόπος πληρωμής, με βάση τα όσα περιγράφονται στις τελευταίες προδιαγραφές λειτουργίας των ηλεκτρονικών βιβλίων της ΑΑΔΕ.

Η χρήση δωροεπιταγών αναγνωρίζεται κατά την δημιουργία σύνοψης όταν πληροί τις παρακάτω συνθήκες:

• Είναι κουπόνι τύπου Δωροεπιταγή
• Το κουπόνι έχει συνδεθεί με χρηματικό λογαριασμό στον οποίο έχει συμπληρωθεί το πεδίο "Κωδικός ΑΑΔΕ"
• Η γραμμή κουπονιού στο παραστατικό έχει τύπο «Εξαργύρωση»

Μεταβολές παρ/κών με σύνοψη

Με την νέα γενική παράμετρος: «myDATA: Ομάδα χρηστών για υπέρβαση δημιουργίας σύνοψης κατά την μεταβολή παραστατικού» στην κατηγορία Ηλεκτρονικά Βιβλία ΑΑΔΕ, μπορείτε επιτρέψετε σε συγκεκριμένες ομάδες χρηστών την μεταβολή παραστατικού που έχει συνδεθεί με απεσταλμένη σύνοψη.

Υπό κανονικές συνθήκες, κατά την μεταβολή παραστατικού που έχει ενημερώσει την Υπηρεσία myDATA, γίνεται έλεγχος και εφόσον υπάρχουν αλλαγές που επηρεάζουν την σύνοψη δημιουργείται νέα σύνοψη προς αποστολή και εφόσον επιτρέπεται αυτή αποστέλλεται εκ νέου. Με αυτήν την παράμετρο, μπορείτε να επιλέξετε ομάδες χρηστών που έχουν την δυνατότητα υπέρβασης του ελέγχου της σύνοψης και παράκαμψη της δημιουργίας νέας και αποστολής της.

Η δήλωση περισσότερων της μίας ομάδας, γίνεται με χρήση comma separated list π.χ. aaa,bbb.

ΠΡΟΣΟΧΗ! Η δυνατότητα υπέρβασης της δημιουργίας νέας σύνοψης είναι δυνατή ΜΟΝΟ αν οι αλλαγές του παραστατικού δεν μεταβάλουν την αξία του ή τα πεδία που συμμετέχουν στην διαμόρφωση του UID.

Αλλαγές σε κλεισμένη χρήση

Δίνεται η δυνατότητα αλλαγής του πεδίου «κωδικός παραστατικού ΑΑΔΕ» σε παραστατικά που έχουν καταχωρηθεί σε κλεισμένη χρήση. Η δυνατότητα παρέχεται μέσω του μηχανισμού «Προφίλ δικαιωμάτων πρόσβασης», επιλέγοντας το πεδίο στα επιτρεπόμενα πεδία.

Επίδραση εγγραφών στο έτος

Σε όλα τα σχέδια εμφάνισης γραμμών, στα διαθέσιμα προς εμφάνιση πεδία, προστέθηκε το πεδίο Επίδραση στο έτος.

Τύποι παρ/κών ΑΑΔΕ 10.2

Αφαιρέθηκε η υποστήριξη για τον τύπο παρ/κού 10.2, καθώς εδώ και καιρό η ΑΑΔΕ είχε ήδη καταργήσει αυτόν τον τύπο παρ/κού. Μετά την αναβάθμιση και εφόσον δεν έχει χρησιμοποιηθεί, θα αφαιρεθεί από τους διαθέσιμους τύπους παραστατικών.

Μετάβαση παραστατικών

Τα πεδία Αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ, Κωδικός χαρακτηρισμού Α.Α.Δ.Ε & Κατηγορία χαρακτηρισμού Α.Α.Δ.Ε είναι διαθέσιμα στα σχέδια ανάθεσης παραγόμενων παραστατικών (filler μεταβάσεων).

	Τα σχέδια που ενημερώθηκαν είναι : 1-TRS-Line 14-TRS-Lines 41-TRS-Line 4-TRS-LineI

Έσοδα - Ειδικές Περιπτώσεις

Συναλλαγές λιανικής

Βάσει των οδηγιών της Α.Α.Δ.Ε. στην τρέχουσα χρονική στιγμή, οι συναλλαγές λιανικής συνεχίζουν και διαβιβάζονται μέσω του eSEND για τις επιχειρήσεις που κάνουν χρήση ΦΗΜς. Για τον χαρακτηρισμό αυτών των εγγραφών αναμένεται από την ΑΑΔΕ η διαδικασία λήψης των συνόψεων αυτών.

Για τις περιπτώσεις όμως λιανικών που διαβιβάζονται από το ERP δόθηκε η δυνατότητα, σε αυτήν την χρονική στιγμή, να διαβιβάζονται είτε συγκεντρωτικά είτε αναλυτικά.

Στην δημιουργία συγκεντρωτικών συνόψεων για περιπτώσεις όπως αυτές των παραστατικών Λιανικής, η συγκέντρωση των δεδομένων των παραστατικών, λαμβάνεται υπόψιν στην ομαδοποίηση και το νόμισμα καθώς και η ισοτιμία.

	Ρυθμίσεις

Η ρύθμιση της συγκεντρωτικής υποβολής για παραστατικά συναλλαγών λιανικής δεν είναι πλέον υποχρεωτική και για τον λόγο αυτό μπορεί κανείς να την αλλάξει επί της σειράς το παραστατικού.

Μέθοδος συγκέντρωσης

Αν έχει επιλεχθεί ο συγκεντρωτικός τρόπος διαβίβασης, διαβιβάζονται στην υπηρεσία myDATA συγκεντρωτικά ανά τύπο παραστατικού Α.Α.Δ.Ε.. Δηλαδή το σύνολο των εγγραφών που διαβιβάζονται κάθε φορά λαμβάνουν το ίδιο MARK και UID.

Ο τρόπος συγκέντρωσης\διαβίβασης ρυθμίζεται από την γενική παράμετρο:

Οι επιλογές διαβίβασης είναι δύο.

• Ημερομηνία έκδοσης. Οι εγγραφές συγκεντρώνονται και διαβιβάζονται ανά ημερομηνία έκδοσης.
• Μέγιστη ημερομηνία εγγραφών. Οι εγγραφές συγκεντρώνονται και διαβιβάζονται στην μέγιστη ημερομηνία των εγγραφών, εντός του μήνα των εγγραφών.

Προσοχή!

Η προτεινόμενη τιμή των παραμέτρων είναι πλέον είναι ανά ημερομηνία εγγραφής.

Προσοχή!

Συνιστάται η διαβίβαση συγκεντρωτικών παραστατικών ΑΦΟΥ ολοκληρωθούν οι εγγραφές της ημέρας.

Ειδικές Περιπτώσεις

Υποστηρίζονται η διαβίβαση μηδενικών αποδείξεων λιανικής (αποκλειστικά παραστατικά 11.1).
Καλύπτει:

• Απόδειξη λιανικής πώλησης με έκπτωση 100%
• Απόδειξη λιανικής πώλησης με γραμμή πώλησης (κανονική γραμμή) και επιστρεφόμενο είδος (αντίθετη γραμμή) ισόποσης αξίας.

Διαβίβαση παραστατικών λιανικής για το έτος 2021

Σύμφωνα με τις οδηγίες της Α.Α.Δ.Ε. η διαβίβαση των παραστατικών λιανικής για το έτος 2021, θα γίνει μέσω των ERP συστημάτων είτε συγκεντρωτικά είτε αναλυτικά. Οι συναλλαγές που έχουν διαβιβαστεί μέσω του Πληροφοριακού συστήματος ΦΜΗ (ESEND) για το διάστημα 01/10/2021 έως 31/12/2021 δεν θα ληφθούν δεν θα χαρακτηριστούν.

Συνεπώς, για αυτές τις συναλλαγές είναι απαραίτητο να διαβιβαστούν από το ERP μέσω των γνωστών διαδικασιών.

Λιανική – Online/ Offline

Σε εγκαταστάσεις λιανικής (ESRetail) που χρησιμοποιούν online και offline server, όταν ο σταθμός βρίσκεται σε offline λειτουργία στην γραμμή κατάστασης, μπροστά από την ένδειξη του υποκαταστήματος στο οποίο έχει γίνει σύνδεση, εμφανίζεται ένα ‘*’ για να υποδηλώσει την κατάσταση Offline λειτουργίας.

Αν κάνετε κλικ πάνω στην πληροφορία του υποκαταστήματος, τότε θα γίνει έλεγχος σύνδεσης με τον online server. Αν η επικοινωνία είναι επιτυχής, θα εμφανιστεί μήνυμα για να επιλέξετε αν επιθυμείτε να μεταβείτε στην online λειτουργία. Με την μετάβαση στον Online server ξεκινά μια νέα συναλλαγή που θα καταχωρηθεί στον online.

Παραμετροποίηση τερματικού

Η παραπάνω λειτουργία, απαιτεί την κατάλληλη διαμόρφωση του αρχείου ESClientConnect.xml, όπου χρειάζεται να γίνει η δήλωση του Online server.

            <ESClientHostInfo>

                        <AppServerID>LOCAL ONLINE</AppServerID>

                        <AppServerDescr>LOCAL ONLINE</AppServerDescr>

                        <Host>127.0.0.1</Host>

                        <PortNumber>8091</PortNumber>

                        <Offline>LOCAL OFFLINE</Offline>

            </ESClientHostInfo>

            <ESClientHostInfo>

                        <AppServerID>LOCAL OFFLINE</AppServerID>

                        <AppServerDescr>LOCAL OFFLINE</AppServerDescr>

                        <Host>127.0.0.1</Host>

                        <PortNumber>8093</PortNumber>

                        <Online>LOCAL ONLINE</Online>

            </ESClientHostInfo>

Διασυνοριακές πωλήσεις λιανικής

Ως γνωστόν, οι διασυνοριακές πωλήσεις λιανικής ηλεκτρονικών υπηρεσιών (B2C) επιβαρύνονται με το ΦΠΑ της χώρας του λήπτη.

Η συναλλαγή αυτή έχει συμπληρωμένη στις γραμμές την κατηγορία ΦΠΑ με τον κατάλληλο συντελεστή και χώρα εφαρμογής.

Σύνοψη παραστατικού

Η σύνοψη του παραστατικού που θα δημιουργηθεί θα ενημερώσει δύο σετ χαρακτηρισμών ως εξής

Κατηγορία ΦΠΑ: 7

Αιτία Απαλλαγής ΦΠΑ : 27 – Λοιπές εξαιρέσεις

Καθαρή αξία: Σε επιτρεπτούς συνδυασμούς εσόδων, για παράδειγμα:

ΕΠΙΤΡΕΠΤΕΣ ΤΙΜΕΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	ΕΠΙΤΡΕΠΤΕΣ ΤΙΜΕΣ E3
category1_1	E3_561_005

Αξία ΦΠΑ: Στην κατηγορία Λοιπά πληροφοριακά στοιχεία εσόδων:

ΕΠΙΤΡΕΠΤΕΣ ΤΙΜΕΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	ΕΠΙΤΡΕΠΤΕΣ ΤΙΜΕΣ E3
category1_95

	Για επιπλέον πληροφορίες για τον τρόπο υλοποίησης των συναλλαγών με ΦΠΑ στην χώρα του λήπτη μπορείτε να βρείτε εδώ: https://wiki.entersoft.eu/wiki/ERP-EL02-4.0.30.0

Συναλλαγές πωλήσεων με επιστρεφόμενα είδη

Σε μερικές περιπτώσεις συναλλαγών πωλήσεων λιανικής που περιλαμβάνουν και επιστρεφόμενα είδη (αντίθετες γραμμές ειδών αποθήκης) και έχουν μηδενική τελική αξία παρατηρείται αδυναμία διαβίβασης της σύνοψης στην Υπηρεσία myDATA. Η αδυναμία διαβίβασης οφείλεται στο γεγονός ότι ενώ το άθροισμα κανονικών και αντίθετων γραμμών διαμορφώνουν μηδενική τελική αξία, λόγω στρογγυλοποιήσεων επιμέρους μπορεί να υπάρχει διαφορά θετικής και αρνητικής αξίας συνήθως ενός λεπτού 0,01 ανάμεσα στην καθαρή αξία και την αξία ΦΠΑ.

Για την επίλυση αυτού του προβλήματος, δόθηκε λειτουργικότητα διαχείρισης της στρογγυλοποίησης, μέσω του νέου χαρακτηρισμού παραστατικών ZERO_PAYABLE_ROH.

Αν στο παραστατικό υπάρχουν κανονικές και αντίθετες γραμμές ειδών αποθήκης όπου δημιουργούν μηδενικό τελικό σύνολο αλλά με θετική\αρνητική διαφορά επί της καθαρής αξίας και της αξίας ΦΠΑ, τότε μία εκ των αντίθετων γραμμών (εκείνη με την μεγαλύτερη αξία) αναπροσαρμόζεται κατά την διαφορά της στρογγυλοποίησης ώστε να ισοσκελιστεί η αξία και στους δύο αθροιστές.

Τονίζεται ότι,

1. Η διαχείριση εξομάλυνσης των διαφορών στρογγυλοποιήσεων εφαρμόζεται αποκλειστικά σε νέες συναλλαγές και όχι επί της μεταβολής τους.
2. Εφαρμόζεται αποκλειστικά σε είδη αποθήκης.
3. Η εφαρμογή της γίνεται στην Αντίθετη γραμμή είδους με την μεγαλύτερη αξία
4. Εξαιρούνται οι γραμμές ειδών στις οποίες έχει γίνει εφαρμογή της Έκπτωσης 4 της γραμμής.

Προϋποθέσεις

Για να εκτελεστεί η λειτουργικότητα πρέπει να ισχύουν οι παρακάτω προϋποθέσεις επί της συναλλαγής.

1. Η συναλλαγή να είναι στο βασικό νόμισμα της εταιρείας.
2. Στην συναλλαγή να υπάρχουν Κανονικές και Αντίθετες γραμμές ειδών αποθήκης.
3. Το τελικό πληρωτέο ποσό να είναι μηδενικό.
4. Η διαφορά ανάμεσα στην συνολική καθαρή αξία και στην συνολική αξία ΦΠΑ να είναι ίση.
5. Όλα τα είδη και οι αυτόνομοι ειδικοί λογαριασμοί που τυχόν υπάρχουν απαιτείται να είναι στην ίδια κατηγορία ΦΠΑ πέραν της μηδενικής.
6. Ειδικοί λογαριασμοί τύπου Παροχής ή Εξαργύρωσης παροχής εξαιρούνται της διαδικασίας. Μπορούν δηλαδή να ενσωματωθούν στην συναλλαγή με οποιαδήποτε κατηγορία ΦΠΑ.

Τονίζεται ότι η λειτουργικότητα αυτή έχει εφαρμογή κυρίως σε συναλλαγές λιανικής πώλησης, μια και μόνο αυτές οι συναλλαγές μπορούν να είναι μηδενικές και να διαβιβαστούν επιτυχώς στην Υπηρεσία myDATA. Ακόμη όμως και σε αυτές τις συναλλαγές αν υπάρχουν πολλαπλές κατηγορίες ΦΠΑ ενδέχεται να μην είναι δυνατή η επιτυχημένη διαβίβαση τους εάν τα πωλούμενα και επιστρεφόμενα είδη ανήκουν σε διαφορετική κατηγορία. Τότε θα υπάρξουν αρνητικές αξίες ανά κατηγορία ΦΠΑ. Τέτοιες συναλλαγές δεν είναι αποδεκτές στην Υπηρεσία myDATA και θα πρέπει να γίνονται με δύο παραστατικά. Ένα παραστατικό λιανικής πώλησης (11.1) για τα πωλούμενα είδη και ένα Πιστωτικό στοιχείο λιανικής (11.4) για τα επιστρεφόμενα είδη.

Τριγωνικές Συναλλαγές

Το σύστημα ακολουθεί τις οδηγίες της Α.Α.Δ.Ε. με σκοπό την απρόσκοπτη διαβίβαση των σύνθετων τριγωνικών συναλλαγών.

Ο παρακάτω πίνακας σκοπό έχει να δείξει τον τύπο παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. και τα στοιχεία αντισυμβαλλόμενου της σύνοψης σε κάθε συνδυασμό.

Πελάτης Συναλλαγής	Παραλήπτης Συναλλαγής	Διαβίβαση με Κωδικό Α.Α.Δ.Ε	Στοιχεία Αντισυμβαλλόμενου (Counter Part)
Εσωτερικού	Εσωτερικού	1.1	Στοιχεία του πελάτη
Εσωτερικού	Ενδοκοινοτικός	1.1	Στοιχεία του πελάτη
Εσωτερικού	Τρίτη χώρα	1.1	Στοιχεία του πελάτη
Ενδοκοινοτικός	Εσωτερικού	1.1	Στοιχεία παραλήπτη
Ενδοκοινοτικός	Ενδοκοινοτικός	1.2	Στοιχεία παραλήπτη
Ενδοκοινοτικός	Τρίτης χώρας	1.3	Στοιχεία παραλήπτη
Τρίτης χώρας	Εσωτερικού	1.1	Στοιχεία παραλήπτη
Τρίτης χώρας	Ενδοκοινοτικός	1.1
Τρίτης χώρας	Τρίτης χώρας	1.3	Στοιχεία παραλήπτη

	Στις συναλλαγές παροχής υπηρεσίας (κωδικοί Α..Α.Δ.Ε. 2*) ο τύπος παραστατικού προτείνεται πάντα από τον συναλλασσόμενο του παραστατικού.
	Παραμετροποίηση

Για την αυτόματη πρόταση των παραπάνω συνδυασμών είναι απαραίτητη η εκ νέου ενημέρωση της παραμετροποίησης χαρακτηρισμών.

Πώληση για λ/σμό τρίτου

Οι πωλήσεις για λογαριασμό τρίτου δεν εμπίπτουν στην έννοια του εσόδου και δεν αθροίζονται στα έσοδα που πραγματοποιεί η εταιρεία για λογαριασμό της. Χρησιμοποιούνται τα γνωστά παραστατικά πωλήσεων χονδρικής ή λιανικής και διαβιβάζονται με τύπους παραστατικών Α.Α.Δ.Ε. 1.4 - Τιμολόγιο Πώλησης / Πώληση για Λογαριασμό Τρίτων ή 11.5 - ΑΛΠ / Πώληση για Λογαριασμό Τρίτων.

Όπως ειπώθηκε, είναι συναλλαγές που δεν συμπεριλαμβάνονται στην διαμόρφωση των ακαθάριστων εσόδων της Επιχείρησης και στην καταβολή φόρων. Για τον λόγο αυτό ενημερώνουν σε διαφορετικούς χαρακτηρισμούς (classifications) από ότι οι κλασσικές πωλήσεις.

ΤΥΠΟΣ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΟΥ: 1.4 - Τιμολόγιο Πώλησης / Πώληση για Λογαριασμό Τρίτων

EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ E3
category1_7	E3_881_001
	E3_881_003

ΤΥΠΟΣ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΟΥ: 11.5 - ΑΛΠ / Πώληση για Λογαριασμό Τρίτων

EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ E3
category1_7	E3_881_002
	E3_881_003
	E3_881_004

Εκκαθάριση

Συνήθως στο τέλος του μήνα, εκδίδεται ένα έγγραφο-παραστατικό (εκκαθάριση) για την τεκμηρίωση των πωλήσεων για λογαριασμό του τρίτου καθώς και την χρέωση της προμήθειας (αμοιβής) της εταιρείας προς τον τρίτον.

Είναι ένα διττό παραστατικό όπου οι γραμμές που αφορούν την αξία των πωληθέντων ειδών είναι πληροφοριακές γραμμές δηλαδή δεν συμμετέχουν στην αξία της συναλλαγής αλλά βρίσκονται στο παραστατικό για την τεκμηρίωση των πωλήσεων που έχουν πραγματοποιηθεί. Η αξία του παραστατικού διαμορφώνεται από τις γραμμές υπηρεσιών που αφορούν την προμήθεια -αμοιβή για την υπηρεσία πώλησης για λογαριασμό τρίτου.

Οι συναλλαγές αυτές διαβιβάζονται με τύπο παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. 1.5- Εκκαθάριση τρίτου. Για την καταχώριση τους μπορεί να χρησιμοποιηθεί ένας από τους κλασσικούς τύπους παραστατικών πωλήσεων (ΤΔΑ, ΤΠΥ), όπου οι γραμμές ειδών θα πρέπει να σημανθούν ως Πληροφοριακές, μέσω του ομώνυμου πεδίου (διαθέσιμο στην Προσθαφαίρεση στηλών). Οι κανονικές γραμμές διαμορφώνουν την αξία του παραστατικού και είναι το έσοδο της εταιρείας.

Εκτύπωση παραστατικών

Χρειάζεται επίσης να «αναγνωριστούν» οι γραμμές εκκαθάρισης πωλήσεων και από τον μηχανισμό εκτυπώσεων ώστε να εξαιρεθούν από τα σύνολα των παραστατικών. Είναι σαφές ότι αυτές οι συναλλαγές θα απαιτήσουν και προσαρμοσμένη φόρμα παραστατικού ώστε να διαχωριστούν τα είδη\αμοιβή που διαμορφώνουν την απαίτηση προς τον αντισυμβαλλόμενο από τα πωληθέντα είδη τρίτου.

Προσοχή!

Τονίζεται ότι η χρήση της ρύθμισης Πληροφοριακή γραμμή στις γραμμές παραστατικών δεν θα πρέπει να χρησιμοποιείται χωρίς την αντίστοιχη προσαρμογή στους μηχανισμούς ενημέρωσης των παραστατικών. Αν οι χρήστες την ενεργοποιήσουν (κατά λάθος ή υποθέτοντας κάποια λειτουργικότητα που δεν υπάρχει) θα γίνονται οι σχετικές ενημερώσεις στην αποθήκη, αλλά όχι στο συναλλασσόμενο ή στα χρηματικά διαθέσιμα. Η χρήση αυτής της δυνατότητας σε “ισχυρά” παραστατικά προϋποθέτει την αντίστοιχη αλλαγή των ενημερώσεων, ενώ αν χρησιμοποιείτε τα έτοιμα προϊοντικά σενάρια ενημερώσεων, θα δημιουργηθούν ασυμφωνίες.

Σύνοψη παραστατικού

Η σύνοψη αυτού του παραστατικού περιλαμβάνει τουλάχιστον δύο γραμμές (invoiceDetails).

1. Το ποσό της εκκαθάρισης (καθαρή αξία & αξία ΦΠΑ). Η γραμμής αυτή πρέπει να συνδεθεί με χαρακτηρισμούς Εξόδων.

EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ E3
category2_9	NULL

2. Την αμοιβή της επιχείρησης για τις πωλήσεις που πραγματοποίησε για λογαριασμό τρίτων. Η γραμμής αυτή πρέπει να συνδεθεί με χαρακτηρισμούς Εσόδων.

EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ E3
category1_3	E3_561_001
	E3_561_007

Επιστροφή πωλήσεων

Η επιστροφή αγαθών τρίτων γίνεται με τα γνωστά παραστατικά επιστροφών (ΠΤΔ) και διαβιβάζεται με τύπους παραστατικών Α.Α.Δ.Ε. 5.1 - Πιστωτικό Τιμολόγιο / Συσχετιζόμενο ή 5.2 - Πιστωτικό Τιμολόγιο / Μη Συσχετιζόμενο.

Η σύνοψη αυτού του παραστατικού θα πρέπει να ενημερώσει τον συνδυασμό χαρακτηρισμών των πωλήσεων τρίτων.

EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	EΠΙΤΡEΠΤEΣ ΤΙΜEΣ E3
category1_7	E3_881_002
	E3_881_003
	E3_881_004

Η δήλωση αυτή μπορεί να γίνει άμεσα στις γραμμές του παραστατικού:

είτε να προταθεί αυτόματα, εφόσον επιλεχθεί ο κατάλληλος τύπος συναλλαγής στο παραστατικό (Λοιπά στοιχεία\ Χαρακτηριστικά).

	Παραμετροποίηση χαρακτηρισμών

Για την αυτόματη πρόταση των παραπάνω συνδυασμών είναι απαραίτητη η εκ νέου ενημέρωση της παραμετροποίησης χαρακτηρισμών.

Αυτόματη πρόταση τύπου παραστατικού Α.Α.Δ.Ε.

Προτείνεται η δημιουργία εξιδεικευμένης σειράς παραστατικού ώστε να γίνεται αυτόματη πρόταση των τύπων Α.Α.Δ.Ε. 1.4 και 1.5 κατά την δημιουργία της συναλλαγής. Σε αντίθετη περίπτωση ο χρήστης θα πρέπει να συμπληρώνει την κατάλληλη τιμή επί της συναλλαγής.

Μικτή πώληση

Στην περίπτωση μικτής πώλησης, δηλαδή συναλλαγής όπου περιέχει αγαθά ιδιοκτησίας της επιχείρησης και αγαθά τρίτων τότε η πώληση διαβιβάζεται με το παραστατικό 1.1 ή 11.1 αλλά με διακριτές γραμμές χαρακτηρισμών.

Σε αυτήν την περίπτωση, όπως και στην περίπτωση των επιστροφών, θα πρέπει να δηλωθούν επί των γραμμών πώλησης τρίτων οι κατάλληλοι χαρακτηρισμοί. Αν τα είδη είναι διακριτά (δηλαδή δεν χρησιμοποιούνται οι ίδιοι κωδικοί ειδών) τότε, προτείνουμε με βάση την διάκρισή τους να προχωρήσετε σε ειδική παραμετροποίηση είτε μέσω σχεδίου ιδιοτήτων ή κανόνα ώστε να γίνεται αυτόματα η πρόταση στα είδη τρίτων.

Αυτοτιμολόγηση

Η αυτό-τιμολόγηση αφορά κυρίως τις συναλλαγές με αγρότες και στην ουσία καλύπτει τις περιπτώσεις που ο πωλητής δεν υποχρεούνται να εκδώσει ο ίδιος τιμολόγιο. Σε αυτές τις περιπτώσεις ο λήπτης εκδίδει το τιμολόγιο για λογαριασμό του πωλητή, δηλαδή ο λήπτης αυτό-τιμολογείται. Είναι υποπερίπτωση των παραστατικών Α.Α.Δ.Ε.: 1.1, 1.4, 1.6, 2.1, 2.4.

Κατά την καταχώριση του παραστατικού αγορών, θα πρέπει να σημανθεί ως παραστατικό αυτοτιμολόγησης. Η δήλωση γίνεται μέσω του νέου αυτοματισμού.

	Παραμετροποίηση

Για να γίνει διαθέσιμος ο αυτοματισμός της αυτοτιμολόγησης, ενσωματώστε το χαρακτηρισμό παραστατικών: myDATA_SelfPricing στους επιθυμητούς τύπους παραστατικών αγορών.

Τα παραστατικά αυτά αν και είναι παραστατικά λήπτη τύπου Α-Αντικριζόμενα, δημιουργούν συνόψεις και διαβιβάζονται στην Υπηρεσία myDATA από την ενέργεια: .

Στην όψη Παραστατικά λήπτη προστέθηκε η νέα στήλη Αυτοτιμολόγηση για τον εντοπισμό αυτών των συναλλαγών.

Αντίστοιχα, και στην Οθόνη διαχείρισης myDATA, οι εγγραφές αυτές σημαίνονται μέσω με χρήση του εικονιδίου στην οθόνη Παραστατικά λήπτη\ Διαχείριση παραστατικών – συνόψεων.

Φόρος διαμονής (φιλοξενίας)

Δόθηκε η δυνατότητα διαβίβασης του παραστατικού 8.2 – Ειδικό Στοιχείο – Απόδειξης Είσπραξης Φόρου Διαμονής, Διαμονής βάσει των κανόνων της νέας έκδοσης v1.0.4.

Ο φόρος διαμονής είναι ένας ειδικός τουριστικός φόρος, ο οποίος έχει ως κύριο χαρακτηριστικό την σύνδεση του με τις διανυκτερεύσεις σε καταλύματα. Η ιδιομορφία αυτού του παραστατικού είναι ότι δεν περιέχει αξία με την έννοια του εσόδου της επιχείρησης παρά μόνο το φόρο φιλοξενίας που αποδίδεται. Είναι απαραίτητο όμως να συνδεθεί με το παραστατικό 8.1 Ενοίκια – Έσοδο.

Για την καταχώριση του, μπορεί να χρησιμοποιηθεί ένας από τους γνωστούς τύπους παραστατικών εσόδων (π.χ ΤΠΥ) στο οποίο πρέπει :

• Να συμπληρωθεί ο τύπος παραστατικού Α.Α.Δ.Ε 8.2
• Να μην καταχωρηθούν είδη αποθήκης ή υπηρεσίες
• Να καταχωρηθεί αποκλειστικά ο ειδικός λ/σμός που αφορά τον φόρο φιλοξενίας.
• Η συμπλήρωση του λήπτη είναι προαιρετική
• το ΦΠΑ δεν είναι υποχρεωτικά κενό
• η καθαρή αξία δεν είναι υποχρεωτικά 0,
• όλες οι γραμμές πρέπει να είναι recType = 3 (OtherTaxesWithVAT) και δεν επιτρέπεται η αναγραφή ποσού λοιπών φόρων
• Στον τύπο 8.2, oι λοιποί φόροι δεν επιτρέπονται πλέον σε επίπεδο παραστατικού
• Στον τύπο 8.2, εφόσον υπάρχει συσχετιζόμενο παραστατικό αυτό θα πρέπει να είναι του τύπου: 2.1, 2.4, 11.1, 11.2
• Κατηγορία ΦΠΑ η 8

Σύνοψη παραστατικού

Το «ειδικό στοιχείο απόδειξη είσπραξης φόρου διαμονής» δεν επιβαρύνεται με φόρο προστιθέμενης αξίας ως εκ τούτου η σύνοψη έχει κατηγορία ΦΠΑ – 8.

ΕΠΙΤΡΕΠΤΕΣ ΤΙΜΕΣ ΣΤΗΛΗΣ 9	ΕΠΙΤΡΕΠΤΕΣ ΤΙΜΕΣ E3
category1_7	E3_881_001

	Τα παρακάτω βήματα παραμετροποίησης είναι απαραίτητα

• Δημιουργία ειδικού λογαριασμού τύπου επιβάρυνση.
• Σύνδεση του ειδικού λ/σμού με έναν από του κατάλληλους κωδικούς Φόρων – Κρατήσεων της Α.Α.Δ.Ε.

• Δημιουργία νέας γραμμής στην παραμετροποίησης Κωδικών χαρακτηρισμών για τον

συγκεκριμένο ειδικό λογαριασμό. Τα παρακάτω πεδία πρέπει να συμπληρωθούν οπωσδήποτε.

Πεδίο	Τιμή
Φορά	Έσοδο
Τιμή προς αποστολή	E3_881_001
Τύπος παραστατικού ΑΑΔΕ	8.2
Τύπος ποσού	ESFILineSpecialAccount.SpecialAccountValue
Ειδικός λ\σμός	Επιλογή του ειδικού λ\σμου που δημιουργήθηκε στο προηγούμενο βήμα

• Δημιουργία νέας γραμμής στην παραμετροποίηση Κατηγοριών χαρακτηρισμών:
  

Τα παρακάτω πεδία πρέπει να συμπληρωθούν οπωσδήποτε.

Πεδίο	Τιμή
Φορά	Έσοδο
Τιμή προς αποστολή	category1_7
Τύπος παραστατικού ΑΑΔΕ	8.2
Ειδικός λ\σμός	Επιλογή του ειδικού λ\σμου που δημιουργήθηκε στο προηγούμενο βήμα

Τουριστικά πακέτα

Υποστηρίζεται η περίπτωση της πώλησης τουριστικών πακέτων από τουριστικά γραφεία, σύμφωνα με τα όσα περιγράφονται στην σχετική θεματική ενότητα της Α.Α.Δ.Ε..

Σύμφωνα με τη θεματική ενότητα, ο εκδότης τουριστικού πακέτου, θα πρέπει να κάνει τις εξής εγγραφές:

• Για τα Έσοδα: Καταχωρείται παρ/κό παροχής υπηρεσιών, 2.1 για ΤΠΥ και 11.2 για ΑΠΥ, χωρίς να συσχετιστεί με Ε3, δηλώνοντας την Μικτή Αξία του παρ/κού στην κατηγορία 1_95 και χαρακτηρισμό ΦΠΑ κατ.7( 0%) με Αιτία Απαλλαγής ΦΠΑ αρ. 43 ν. 2859 /2000.
• Για τα Έξοδα: Καταχωρείται παρ/κό δαπάνης, χωρίς να συσχετιστεί με Ε3, δηλώνοντας την Μικτή Αξία του παρ/κού στην κατηγορία 2_95 και χαρακτηρισμό ΦΠΑ κατ.7( 0%) με Αιτία Απαλλαγής ΦΠΑ αρ. 43 ν. 2859 /2000.
• Για την ενημέρωση του Ε3 με τα έσοδα, διαβιβάζεται στην συνέχεια, τύπος παραστατικού 17.3 - Λοιπές Τακτοποιητικές Εγγραφές Εσόδων για την αύξηση των εσόδων.

Παραμετροποίηση

• Δημιουργήστε έναν νέο κωδικό χαρακτηρισμού εσόδων ως εξής:
  • Επιλέξτε τους τύπους παρ/κών εσόδων που χρησιμοποιείτε (1.1, 2.1 κλπ)
  • Επιλέξτε ως τύπο ποσού την «Συνολική αξία»( ESFILineItem.TotalValue)
  • Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ την ES.020
• Δημιουργήστε έναν νέο κωδικό χαρακτηρισμού εξόδων ως εξής:
  • Επιλέξτε τους τύπους παρ/κών εσόδων που χρησιμοποιείτε (1.1, 2.1 κλπ)
  • Επιλέξτε ως τύπο ποσού την «Συνολική αξία»( ESFILineItem.TotalValue)
  • Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ την ES.020
• Στην γραμμή του παρ/κού εσόδου ή εξόδου που σχετίζεται με το τουριστικό πακέτο επιλέξτε την κατηγορία χαρακτηρισμού 1_95 ή 2_95 για τα έσοδα ή τα έξοδα αντίστοιχα.
• Ως Αιτία απαλλαγής ΦΠΑ στο παρ/κό ή στην γραμμή επιλέξτε την ES.020

Αναστολή καταβολής ΦΠΑ

Υπό τις προϋποθέσεις που ορίζονται στην ΠΟΛ. 2869/1987, δίνεται η δυνατότητα Αναστολής καταβολής ΦΠΑ σε επιχειρήσεις που αγοράζουν επενδυτικά αγαθά. Στο myData αυτή η περίπτωση απαιτεί συγκεκριμένη διαχείριση τόσο από τον εκδότη όσο και από την μεριά του λήπτη. Συγκεκριμένα ο εκδότης διαβιβάζει το παραστατικό πώλησης κανονικά με ΦΠΑ και ένδειξη Αναστολή καταβολής ΦΠΑ (vatPaymentSuspension). Ο ΦΠΑ δεν εισπράττεται κατά την πώληση, αλλά αναγράφεται κανονικά στο παρ/κό. Ο λήπτης θα χαρακτηρίσει τη σύνοψη ως προς το έξοδο και φυσικά ως προς τον ΦΠΑ που είναι σε αναστολή είσπραξης (VAT_366).

Για τον χειρισμό αυτής της περίπτωσης, στο EBS προστέθηκαν δύο νέοι τύποι παρ/κών:

ΤΔΦ	Τιμολόγιο πώλησης – Αναστολή καταβολής ΦΠΑ

Χρησιμοποιείται στην πώληση ειδών σε πελάτες με δικαίωμα αναστολής καταβολής ΦΠΑ.

Ειδικότερα το παρ/κό ΤΔΦ:

• Δέχεται είδη αποθήκης και είδη Υπηρεσίες.
• Μπορεί να γίνει χρήση ειδικών λογ/μών
• Υπολογίζει ΦΠΑ και μπορείτε να εκτυπώσετε τις αξίες ΦΠΑ.
• Η αξία ΦΠΑ λαμβάνεται υπόψη στα σύνολα του παρ/κού, αλλά δεν συμπεριλαμβάνεται στο πληρωτέο
• Ο πελάτης δεν χρεώνεται με τον ΦΠΑ
• Δεν δημιουργούνται εγγραφές λογιστικής για τον ΦΠΑ (πωλήσεων).
• Στην ανάλυση των συνόλων του παρ/κού εμφανίζεται διακριτά η Αξία ΦΠΑ σε αναστολή

ΠΤΚ	Πιστωτικό Τιμολόγιο πώλησης –Δελτίο Επιστροφής Αναστολή καταβολής ΦΠΑ.

Είναι το αντίστοιχο πιστωτικό και μπορεί να καταχωρηθεί χρησιμοποιώντας τον νέο κανόνα μετάβασης 115. ΤΔΦ=>ΠΤΚ. Ισχύουν όσα αναφέρθηκαν παραπάνω στο τιμολόγιο πώληση με αναστολή καταβολής ΦΠΑ.

Ο διαφορετικός χειρισμός του ΦΠΑ στα παραπάνω παραστατικά, και η διαφοροποίηση στον υπολογισμό των συνόλων, ρυθμίζεται από την ενεργοποίηση του νέου πεδίου Αναστολή καταβολής ΦΠΑ που έχει προστεθεί στην επικεφαλίδα του παρ/κού.

	Θα πρέπει να γίνει εισαγωγή των τύπων παραστατικών και των κανόνων μετάβασης που περιγράφονται παραπάνω από το master config. Επιπλέον απαιτείται και η εισαγωγή του σχεδίου ιδιοτήτων με κωδικό 1-ΠΩΛ-VATSUSP, που χρησιμοποιείται από αυτούς τους τύπους παρ/κών

Παραμετροποίηση myData

Ο κωδικός παραστατικού κατά myData που πρέπει να χρησιμοποιηθεί για το τιμολόγιο ΤΔΦ είναι 1, όπως και στο κανονικό τιμολόγιο. Στο πιστωτικό με αναστολή καταβολής ΦΠΑ, όπως και σε οποιοδήποτε άλλο πιστωτικό, πρέπει να χρησιμοποιηθεί ο κωδικός 5.

Η παραμετροποίηση των χαρακτηρισμών εσόδων και εξόδων επίσης δεν διαφοροποιείται και δεν απαιτεί κάποια προσαρμογή.

Συμπεραίνουμε λοιπόν, ότι η σύνοψη του παρ/κού που δημιουργείται και αποστέλλεται, διαφοροποιείται σε σχέση με αυτή ενός τυπικού τιμολογίου ή πιστωτικού, μόνο ως προς την ένδειξη «Αναστολή καταβολής ΦΠΑ» που ενημερώνεται κατά την δημιουργία της συνοψης.

Αυτοπαραδόσεις

Υποστηρίζονται οι αυτοπαραδόσεις , Τύπος παραστατικού ΑΑΔΕ 6.1. Οι Αυτοπαραδόσεις στο EBS μπορούν να καταχωρούνται με χρήση οποιουδήποτε από τους γνωστούς τύπους παραστατικών:

ΑΥΤ – Ειδικό στοιχείο αυτοπαράδοσης
ΔΧΔ - Δελτίο Αποστολής (χωρίς αξία)
ΑΠΡ - Δελτίο Αυτοπαράδοσης Ειδών

• Η διαχείριση και ο έλεγχος των παραστατικών αυτοπαράδοσης για σκοπούς myData μπορεί να γίνει από την λίστα Παραστατικών εκδότη (έσοδα).
• Ο αντισυμβαλλόμενος στις συνόψεις των παραστατικών ΔΧΔ και ΑΥΤ, είναι ο συναλλασσόμενος του παραστατικού, ενώ στην περίπτωση του ΑΠΡ, ως αντισυμβαλλόμενος καταχωρείται ο παραλήπτης με την διεύθυνση παράδοσης που έχει δηλωθεί στο παρ/κό.

Διαβίβαση παραστατικών εσόδων με αυτόνομες εκπτώσεις

Αντιμετωπίστηκε η αδυναμία διαβίβασης παραστατικών στο myData που περιείχαν αυτόνομες γραμμές με ειδικούς λογαριασμούς έκπτωσης. Οι περιπτώσεις αυτές δεν μπορούσαν να διαβιβαστούν λόγω αρνητικής αξίας, που από τη στιγμή που δεν επιμερίζεται, δεν μπορεί να συμπεριληφθεί στην αξία κάποιας κατηγορίας ΦΠΑ. Παρόλα αυτά η περίπτωση χρήσης στο EBS ενός τέτοιου ειδικού λογαριασμού, εφόσον βέβαια δεν ενσωματώνει κάποια αξία ΦΠΑ, μπορεί να θεωρηθεί ότι ισοδυναμεί με κάποιον τρόπο πληρωμής για το παραστατικό. Δηλαδή η αυτόνομη έκπτωση είναι στην ουσία μια είσπραξη που μειώνει το πληρωτέο. Αυτός είναι και ο μοναδικός τρόπος που θα μπορούσε μια τέτοια συναλλαγή να διαβιβαστεί στο myData.

Για να παραμετροποιήσετε αυτή την συμπεριφορά, πρέπει να επιλέξετε την κατάλληλη τιμή στην νέα παράμετρο ετααιρίας:

MyData – Τύπος τρόπου πληρωμής για αυτόνομους ειδικούς λογ/μούς έκπτωσης

Η παράμετρος συμπληρώνεται στην περίπτωση που χρησιμοποιείτε αυτόνομους ειδικούς λογ/μούς τύπου έκπτωσης για να εφαρμόσετε εκπτώσεις σε παραστατικά. Αν συμπληρωθεί, αυτοί μπορούν να ληφθούν υπόψη ως τρόποι πληρωμής. Δηλώστε στην παράμετρο τον κωδικό τρόπου πληρωμής με τον οποίο θα ενημερωθεί το myData για αυτές τις συναλλαγές.

Πιστωτικό Απαλλαγής ΦΠΑ.

Πιστωτικό Απαλλαγής ΦΠΑ. Η σύνοψη του πιστωτικού απαλλαγής ΦΠΑ διαβιβάζεται μόνο με την αξία του ΦΠΑ. Η διαχείριση αυτή γίνεται στα παραστατικά που ο τύπος τους έχει τον χαρακτηρισμό: myDATA_VATCreditNote

Πιστωτικό Τιμολόγιο

Τύπος παραστατικού Α.Α.Δ.Ε. – Πιστωτικά τιμολόγια. Πλεόν, τα πιστωτικά τιμολόγια που συνδέονται με περισσότερα του ενός τιμολόγια διαβιβάζονται με κωδικό παραστατικού 5.2 αντί με 5.1 βάσει των οδηγιών της Α.Α.Δ.Ε.

Αυτοτιμολόγηση – Χαρακτηρισμός εσόδων

Συμπληρώθηκε η λειτουργικότητα του myData, με την προσθήκη της δυνατότητας χαρακτηρισμού των εσόδων αυτοτιμολόγησης από τον «εκδότη» μιας τέτοιας συναλλαγής. Ο εκδότης καλείται να κατεβάσει την σύνοψη που ανέβασε ο λήπτης και να την χαρακτηρίσει ως προς τα έσοδα.

Λήψη συνόψεων

Η λήψη των συνόψεων εσόδων αυτοτιμολόγησης που ανέβασε ο λήπτης, γίνεται από την ίδια διαδικασία που λαμβάνουμε τις συνόψεις μας ως λήπτες, δηλαδή τα αντικριζόμενα έξοδα. Από την επιλογή του μενού Λήψη εγγραφών αναλυτικού βιβλίου (Λογιστήριο / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.), επιλέγετε στο πεδίο Χαρακτηρισμός εγγραφών την τιμή Εγγραφές εξόδων.

Χαρακτηρισμός εσόδων

Μετά την λήψη της, η σύνοψη αυτοτιμολόγησης θα γίνει «διαθέσιμη προς σύνδεση» στην οθόνη διαχείρισης «Εσόδων» (μενού: Λογιστήριο / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε./ Έσοδα). Η παραπάνω όψη, πλέον εμφανίζει και παραστατικά εσόδων, που:

• έχει ως συναλλασσόμενο πελάτη ή χρεώστη, τον «Λήπτη»
• τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ κάποιον από τους αντικριζόμενους τύπους παρ/κών Α1
• ενεργό το πεδίο «Αυτοτιμολόγηση» της επικεφαλίδας.

ώστε να μπορέσετε να τα συνδέσετε με τις συνόψεις που λάβατε στο προηγούμενο βήμα.

Tip: Για να μπορέσετε να εντοπίσετε ευκολότερα τα παραστατικά εσόδων αυτοτιμολόγησης, μπορείτε να επιλέξετε για εμφάνιση από τις διαθέσιμες στήλες, την στήλη «Αυτοτιμολόγηση» :

Επιλέγετε λοιπόν ένα μη συνδεδεμένο με σύνοψη παραστατικό αυτοτιμολόγησης εσόδων και στην συνέχεια την ενέργεια «Σύνδεση με σύνοψη αυτοτιμολόγησης». Στον διάλογο που εμφανίζεται επιλέξτε μια από τις διαθέσιμες συνόψεις αυτοτιμολόγησης που έχουν το ίδιο ΑΦΜ με το ΑΦΜ του συν/νου του επιλεγμένου παρ/κού:

Μετά τη σύνδεση με τη σύνοψη αυτοτιμολόγησης, πρέπει να χαρακτηρίσετε την σύνοψη. Αυτό μπορεί να γίνει με δύο τρόπους:

• Μέσω της ενέργειας «Επεξεργασία χαρακτηρισμών». Επιλέξτε ένα μόνο συνδεδεμένο παρ/κό αυτοτιμολόγησης και στην συνέχεια με την επιλογή της ενέργειας, θα εμφανιστεί η οθόνη επεξεργασίας χαρακτηρισμών εσόδων, με προ- συμπληρωμένους με βάση την παραμετροποίηση, τους χαρακτηρισμούς. Στην συνέχεια επιλέξτε αποθήκευση ή ακόμα αποθήκευση και άμεση αποστολή των χαρακτηρισμών.
• Μέσω της ενέργειας «Ενημέρωση χαρακτηρισμών». Η ενέργεια δημιουργεί αυτόματα τους χαρακτηρισμούς για κάθε επιλεγμένο παραστατικό, χωρίς να απαιτείται η 1-1 επεξεργασία τους. Η λειτουργία αυτή αποτελεί επιπλέον λειτουργικότητα και είναι διαθέσιμη σε ξεχωριστό module.

Αν κατά την εκτέλεση των παραπάνω ενεργειών δεν επιλέξετε ταυτόχρονα την άμεση αποστολή τους, στην συνέχεια για να ενημερώσετε το myData με τους χαρακτηρισμούς πρέπει να εκτελέσετε την ενέργεια «Δημιουργία και αποστολή συνόψεων».

Η παραπάνω διαδικασία χαρακτηρισμού εσόδων αυτοτιμολόγησης μπορεί να εκτελεστεί και χρησιμοποιώντας τις αντίστοιχες ενέργειες που έχουν προστεθεί στην «Οθόνη διαχείρισης myData» (μενού: Λογιστήριο/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.)

Έξοδα - Ειδικές Περιπτώσεις

Αυτοτιμολόγηση χαρακτηρισμός Εξόδων

Η αυτό-τιμολόγηση αφορά κυρίως τις συναλλαγές με αγρότες και στην ουσία καλύπτει τις περιπτώσεις που ο πωλητής δεν υποχρεούνται να εκδώσει ο ίδιος τιμολόγιο. Σε αυτές τις περιπτώσεις ο λήπτης εκδίδει το τιμολόγιο για λογαριασμό του πωλητή, δηλαδή ο λήπτης αυτό-τιμολογείται. Είναι υποπερίπτωση των παραστατικών Α.Α.Δ.Ε.: 1.1, 1.4, 1.6, 2.1, 2.4.

Κατά την καταχώριση του παραστατικού αγορών, θα πρέπει να σημανθεί ως παραστατικό αυτοτιμολόγησης. Η δήλωση γίνεται μέσω του νέου αυτοματισμού.

	Παραμετροποίηση

Για να γίνει διαθέσιμος ο αυτοματισμός της αυτοτιμολόγησης, ενσωματώστε το χαρακτηρισμό παραστατικών: myDATA_SelfPricing στους επιθυμητούς τύπους παραστατικών αγορών.

Τα παραστατικά αυτά αν και είναι παραστατικά λήπτη τύπου Α-Αντικριζόμενα, δημιουργούν συνόψεις και διαβιβάζονται στην Υπηρεσία myDATA από την ενέργεια: .

Στην όψη Παραστατικά λήπτη προστέθηκε η νέα στήλη Αυτοτιμολόγηση για τον εντοπισμό αυτών των συναλλαγών.

Αντίστοιχα, και στην Οθόνη διαχείρισης myDATA, οι εγγραφές αυτές σημαίνονται μέσω με χρήση του εικονιδίου στην οθόνη Παραστατικά λήπτη\ Διαχείριση παραστατικών – συνόψεων.

Τίτλος κτήσης

Ο Τίτλος Κτήσης εκδίδεται από τον λήπτη, στην περίπτωση όπου η επιχείρηση συναλλάσσεται για την λήψη αγαθών ή υπηρεσιών από φυσικά πρόσωπα, τα οποία, ευκαιριακά και ως παρεπόμενη απασχόληση, πωλούν αγαθά ή παρέχουν υπηρεσίες, εφόσον οι συναλλαγές αυτές στο σύνολό τους δεν υπερβαίνουν το ποσό των 10.000 ευρώ ετησίως.

Η συναλλαγές αυτές διαβιβάζονται με τύπο παραστατικού Α.Α.Δ.Ε 3.1. – Τίτλος κτήσης. Στην περίπτωση αυτή την υποχρέωση διαβίβασης σύνοψης έχει πάντα ο λήπτης αγαθών – υπηρεσιών που στην προκείμενη περίπτωση λειτουργεί ως Εκδότης και διαβιβάζει και χαρακτηρισμούς συναλλαγών εξόδων.

Δεν εμπεριέχουν ΦΠΑ και για το λόγο αυτό διαβιβάζονται με την κατηγορία ΦΠΑ 8.

Διαχείριση εξόδων προηγούμενων/Επόμενων χρήσεων

Στις κατηγορίες χαρακτηρισμών υπάρχουν διαθέσιμες οι κατηγορίες category1_8 και category1_9, που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την δήλωση εσόδων προηγούμενων και επόμενων χρήσεων αντίστοιχα. Αντιστοίχως οι κατηγορίες χαρακτηρισμού εξόδων category2_10 και category2_11 ΄χρησιμοποιούνται για την δήλωση εξόδων προηγούμενων και επόμενων χρήσεων. Σε αυτή την έκδοση ενεργοποιήθηκε η σχετική παραμετροποίηση που επιτρέπει την χρήση των παραπάνω χαρακτηρισμών για τα έσοδα και τα έξοδα.

Στην καταχώρηση παρ/κών, που περιέχουν έσοδα ή έξοδα, πλέον μπορείτε να επιλέξετε αν το έσοδο ή το έξοδο αφορά τρέχουσα, επόμενη ή προηγούμενη χρήση. Αυτό γίνεται μέσω του νέου πεδίου στις γραμμές ειδών, Επίδραση στο έτος, με τρείς διαθέσιμες τιμές:

0 – Τρέχον
1 – Προηγούμενο
2 - Επόμενο

Η αξιοποίηση της παραπάνω πληροφορίας γίνεται από τον μηχανισμό της αυτόματης συμπλήρωσης χαρακτηρισμών, όπου στην παραμετροποίηση των κατηγοριών χαρακτηρισμών το πεδίο «Επίδραση στο έτος», συνδέεται με την τιμή του ομώνυμου νέου πεδίου στην γραμμή του είδους ώστε να προταθεί ο σωστός χαρακτηρισμός.

Χαρακτηρισμούς εξόδων με επιμερισμό

Σύμφωνα με τις οδηγίες της ΑΑΔΕ, έγιναν βελτιώσεις στον τρόπο πρότασης των χαρακτηρισμών εξόδων, ώστε να είναι δυνατός ο χαρακτηρισμός ακόμη περισσότερων περιπτώσεων εξόδων και να αποφεύγονται πολλές περιπτώσεις ασυμφωνίας στους χαρακτηρισμός, που οφείλονταν στον διαφορετικό τρόπο που καταχωρούταν τα έσοδα από τον εκδότη, σε σχέση με τον τρόπο που καταχωρούταν τα έξοδα από τον λήπτη.

Ενεργοποιήθηκε λοιπόν μια λογική «Επιμερισμού της αξίας των εξόδων στους χαρακτηρισμούς». Μέχρι τώρα και αφού συνδέσουμε μια σύνοψη με ένα παραστατικό εξόδου, οι χαρακτηρισμοί υπολογιζόταν με την παραδοχή ότι ο εκδότης του παραστατικού είχε στείλει τις γραμμές της σύνοψης συγκεντρωτικά ανά κατηγορία ΦΠΑ. Αν όμως τις είχε στείλει αναλυτικά ή έστω αναλυτικότερα απ’ το αναμενόμενο δεν ήταν δυνατό να υπολογιστούν αυτόματα οι χαρακτηρισμοί. Μια τέτοια συχνή περίπτωση ήταν όταν ο εκδότης έστελνε τους διάφορους φόρους και κρατήσεις ως αναλυτικές γραμμές. Για τον λήπτη αυτά δεν είναι φόροι αλλά δαπάνες, οπότε και πρέπει να τις χαρακτηρίσει κανονικά. Τι άλλαξε λοιπόν; Η αξία των χαρακτηρισμών υπολογίζεται από τις εγγραφές εγγραφές-παραστατικά εξόδων, συγκεντρωτικά για κάθε χαρακτηρισμό ανά κατηγορία ΦΠΑ και στην συνέχεια γίνεται επιμερισμός της αξίας κάθε χαρακτηρισμού σε κάθε γραμμή σύνοψης με την ίδια κατηγορία ΦΠΑ.

Φάκελοι εισαγωγών

Ενσωματώθηκε η υποστήριξη των φακέλων εισαγωγών για τα Ηλ. Βιβλία, σύμφωνα με τα όσα περιγράφονται στην σχετική θεματική ενότητα που έχει αναρτηθεί από την ΑΑΔΕ.

Φάκελοι ενδοκοινοτικοί και εσωτερικού

Οι περιπτώσεις φακέλων Εσωτερικού και Ενδοκοινοτικοί, δεν απαιτούν κάποια ιδιαίτερη διαχείριση, καθώς:

• Αν πρόκειται για φακέλους εσωτερικού, τα τιμολόγια τα διαβιβάζουν οι εκδότες τους (με τύπο 1.1, 1.2, 1.3) και ο λήπτης τα συνδέει με παραστατικά εξόδων και τα χαρακτηρίζει ως προς τα έξοδα και το ΦΠΑ.
• Αν πρόκειται για φακέλους ενδοκοινοτικούς, τα τιμολόγια τα διαβιβάζουν οι λήπτες τους με τύπο παρ/κού με 14.1 ή 14.3 και τα χαρακτηρίζουν ως προς τα έξοδα και το ΦΠΑ
• Οι συνόψεις των παρ/κών δαπανών που αφορούν φάκελο, είτε τα ανέβασε ο εκδότης τους (1.1, 1.2, 1.3, 2.1, 2.2, 2.3), είτε τα καταχώρησε ο λήπτης (με τύπο 13.1, 13.30), θα πρέπει να χαρακτηρίζονται κατάλληλα ως προς τα έξοδα και το ΦΠΑ από το
• Το παρ/κό προσωρινού ή οριστικού κλεισίματος φακέλου ΔΕΝ θα πρέπει να έχει τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ. Η σύνοψη του δεν πρέπει να διαβιβάζεται στην ΑΑΔΕ.

Φάκελοι Τρίτων χωρών

Στην περίπτωση φακέλων τρίτων χωρών υπάρχουν σημεία που χρήζουν προσοχής, ώστε να ενημερωθούν σωστά τα ηλεκτρονικά βιβλία. Όπως περιγράφεται και στην σχετική θεματική ενότητα, η βασική διαφοροποίηση σε αυτή την περίπτωση είναι η διαφορά πλασματική αξίας με την αξία που τελικά θα ορίσει το τελωνείο και στην οποία θα εκκαθαριστεί το ΦΠΑ. Στο EBS έχει προσαρμοστεί η διαχείριση των φακέλων Τρίτων χωρών, σύμφωνα με την σχετική θεματική ενότητα.

Στην συνέχεια περιγράφεται αναλυτικά οι εγγραφές που πρέπει να γίνουν ώστε να ενημερωθεί το myData:

• Το τιμολόγιο του προμηθευτή τρίτης χώρας πρέπει να καταχωρηθεί με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 14.2 - Τιμολόγιο / Λήψη Υπηρεσιών Τρίτων Χωρών από τον λήπτη του εξόδου. Οι χαρακτηρισμοί εξόδων σε αυτό, σύμφωνα και με την παραμετροποίηση, θα είναι:

Καθ. Αξία 2.1 Αγορές Εμπορευμάτων (-) / (+) _ Κατ. ΦΠΑ [7] 0%_Ε3_102_005 Ε3_Αγορές εμπορευμάτων χρήσης (καθαρό ποσό) Δ2, "Εμπορική Δραστηριότητα" - κωδ.102[ΕΔ]_Εξωτερικού Τρίτες Χώρες (κωδ._005)

• Οι διάφορες δαπάνες από προμηθευτές τρίτων χωρών καταχωρούνται από τον λήπτη με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ, 14.4 Τιμολόγιο/ Λήψη Υπηρεσιών Τρίτων Χωρών . Οι χαρακτηρισμοί εξόδων σε αυτές, θα πρέπει να είναι:

Καθ. Αξία 2.4 Γενικά Έξοδα με δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ (-) / (+) _ Κατ. ΦΠΑ [1] 24%_Ε3_102_005 Ε3_Αγορές εμπορευμάτων χρήσης (καθαρό ποσό) Δ2, "Εμπορική Δραστηριότητα" - κωδ.102[ΕΔ]_Εξωτερικού Τρίτες Χώρες (κωδ._005),

• Οι διάφορες δαπάνες από προμηθευτές ενδοκοινοτικούς καταχωρούνται με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 14.3 Τιμολόγιο / Ενδοκοινοτική Λήψη Υπηρεσιών και χαρακτηρισμούς:
  • Καθ. Αξία 2.4 Γενικά Έξοδα με δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ (-) / (+) _ Κατ. ΦΠΑ [1] 24%_Ε3_102_004 Ε3_Αγορές εμπορευμάτων χρήσης (καθαρό ποσό) Δ2, "Εμπορική Δραστηριότητα" - κωδ.102[ΕΔ]_Εξωτερικού Ενδοκοινοτικές(κωδ._004)
  • Καθ. Αξία 2.5 Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ (-) / (+) _ Κατ. ΦΠΑ [7] 0%_Ε3_102_004 Ε3_Αγορές εμπορευμάτων χρήσης (καθαρό ποσό) Δ2, "Εμπορική Δραστηριότητα" - κωδ.102[ΕΔ]_Εξωτερικού Ενδοκοινοτικές (κωδ._004),

Προσοχή χρειάζεται να δοθεί στις περιπτώσεις των χαρακτηρισμών εξόδων που σημειώνονται παραπάνω με κίτρινο, καθώς οι χαρακτηρισμοί αυτοί αφορούν εμπορεύματα και όχι υπηρεσίες. Έτσι απαιτείται να γίνει επέμβαση στην παραμετροποίηση των χαρακτηρισμών, σύμφωνα με τις παρακάτω οδηγίες, ώστε να παράγονται οι σωστοί χαρακτηρισμοί.

Συγκεκριμένα:

• Για να γίνει δυνατή η παραμετροποίηση του κωδικού χαρακτηρισμών σε αυτή την περίπτωση εξόδων, στους κωδικούς χαρακτηρισμών προστέθηκε το πεδίο «Κατηγορία φακέλου», στο οποίο μπορείτε να επιλέξετε την κατηγορία του φακέλου (ενδοκοινοτικός, τρίτων χωρών κλπ)

• Καταχωρήστε έναν νέο κωδικό χαρακτηρισμού για την περίπτωση δαπανών σε φάκελο Τρίτων χωρών:
  • Κατηγορία φακέλου= Τρίτων Χωρών
  • Τιμή προς Αποστολή = Ε3_102_005,
  • Τύπος ειδών = Υπηρεσία
• Καταχωρήστε έναν νέο κωδικό χαρακτηρισμού για την περίπτωση δαπανών σε φάκελο Ενδοκοινοτικό
  • Κατηγορία φακέλου= Ενδοκοινοτικός
  • Τιμή προς Αποστολή = Ε3_102_004,
  • Τύπος ειδών = Υπηρεσία

• Το Παραστατικό Διασάφησης (ΔΣΦ) είναι το παρ/κό που μας δίνει ο εκτελωνιστής και περιέχει τα εξής:

• Τη στατιστική αξία όπως την όρισε το τελωνείο. Γι’ αυτή την αξία θα πρέπει να πληρωθεί ο ΦΠΑ. Ο ΦΠΑ πληρώθηκε από τον εκτελωνιστή.
• Τους διάφορους φόρους και δασμούς που επέβαλλε το τελωνείο και πληρώθηκαν από τον εκτελωνιστή. Τα έξοδα αυτά που περιέχει το ΔΣΦ, για το myData δεν διαφέρουν από οποιαδήποτε άλλα έξοδα (σε ΤΕΔ, ΑΓΜ κλπ).
• Εφόσον ο εκτελωνιστής είναι πιστωτής εσωτερικού, θα διαβιβάσει την σχετική σύνοψη με την οποία θα συνδέσουμε το ΔΣΦ και βέβαια θα το χαρακτηρίσουμε ως προς τα έξοδα και τον ΦΠΑ
• Αν ο εκτελωνιστής είναι ενδοκοινοτικός τότε το ΔΣΦ διαβιβάζεται από τον λήπτη με τύπο 14.3

Στο EBS, έχουν γίνει οι απαραίτητες προσαρμογές ώστε η διαβίβαση του ΔΣΦ με τους χαρακτηρισμούς το να γίνεται ΜΟΝΟ για τις εγγραφές που περιέχει και αφορούν δαπάνες για πληρωμή φόρων και δασμών και ΟΧΙ για την εγγραφή του ΔΣΦ που περιέχει τις αξίες της διασάφησης, μετά την εκκαθάριση του τελωνείου.

• Στο οριστικό κλείσιμο φακέλου, έχουν γίνει οι απαραίτητες προσαρμογές ώστε όταν γίνεται κλείσιμο φακέλου Τρίτων χωρών, να ενημερώνονται κατάλληλα οι εγγραφές στο myData. Συγκεκριμένα:
  • Η έγγραφή στατιστικής αξίας του ΔΣΦ που εξαιρέθηκε προηγουμένως από την σύνοψη του παρ/κού διασάφησης, τώρα θα συμπεριληφθεί στην σύνοψη του παρ/κού κλεισίματος φακέλου.
  • Η σύνοψη του παρ/κού κλεισίματος, θα έχει συγκεκριμένο περιεχόμενο, όπως περιγράφεται και στην σχετική θεματική ενότητα:
    • τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ, 14.2 Τιμολόγιο / Αποκτήσεις Τρίτων Χωρών
    • Συναλλασσόμενο τον προμηθευτή του τιμολογίου Τρίτων χωρών
    • Μια γραμμή σύνοψης με χαρακτηρισμό Καθ. Αξία 2.95 Λοιπά Πληροφοριακά Στοιχεία Εξόδων (+) / (-)_ Κατ. ΦΠΑ [1] 24% χωρίς χαρακτηρισμό Ε3 (VAT_362, VAT_363). Η καθαρή αξία και η αξία ΦΠΑ υπολογίζονται ως εξής:

Καθαρή αξία = πεδίο στατιστικής αξίας του παρ/κού κλεισίματος (Πλασματική αξία + Πρόσθετο κόστος μέχρι τα σύνορα)

Αξία ΦΠΑ = Υπολογίζεται από την καθαρή αξία που υπολογίστηκε προηγουμένως με βάση την κατηγορία ΦΠΑ της γραμμής του παρ/κού κλεισίματος

Συναλλαγματικές Διαφορές

Δόθηκε η δυνατότητα δημιουργίας σύνοψης από παραστατικά μεταφορών συμψηφισμών με γραμμές συναλλασσόμενων. Αφορούν την διαβίβαση για συναλλαγές 17.3 έως 17.6 .

Τέτοιες περιπτώσεις προϊοντικών τύπων παραστατικών είναι το ΣΔΘ- Θετικές συναλλαγματικές διαφορές και ΣΔΑ- Αρνητικές συναλλαγματικές διαφορές.

Στην μεταβολή γραμμογράφησης των γραμμών συναλλασσόμενων θα βρείτε διαθέσιμες τις παρακάτω στήλες :

• Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3
• Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3

Μπορούν να εμφανιστούν στην οθόνη του παραστατικού, με σκοπό να συμπληρωθούν από τον χρήστη, ή μπορεί να προταθούν από την παραμετροποίηση των Κατηγοριών Χαρακτηρισμών Ε3 και των Κωδικών χαρακτηρισμών Ε3.

Οι εγγραφές αυτές εμφανίζονται στην λίστα διαβίβασης συνόψεων τακτοποιητικών εγγραφών.

Παραμετροποίηση

Χρειάζεται στους Χαρακτηρισμούς Ε3, που αντιστοιχούν σε αυτές τις περιπτώσεις να δηλωθεί Φύση συναλλασσόμενου, απαιτήσεις ή υποχρεώσεις αντίστοιχα.

Κατηγορίες χαρακτηρισμών:

category1_10

category2_12

Κωδικοί χαρακτηρισμών:

E3_564_1 Πιστωτικές συναλλαγματικές διαφορές

E3_564_2 Πιστωτικές συναλλαγματικές διαφορές

E3_583_1 Χρεωστικές συναλλαγματικές διαφορές

E3_583_2 Χρεωστικές συναλλαγματικές διαφορές

Σύνοψη από γραμμές Χρηματικών λογαριασμών

Δόθηκε η δυνατότητα διαβίβασης παραστατικών 17.3 έως 17.6, από παραστατικά μεταφορών συμψηφισμών με γραμμές χρηματικών συναλλαγών. Τέτοιες είναι για παράδειγμα οι περιπτώσεις των παρ/κών ΔΛΧ και ΔΛΠ.

Από την μεταβολή γραμμογράφησης των γραμμών χρηματικών συναλλαγών είναι διαθέσιμες οι στήλες

• Κατηγορία χαρακτηρισμού Ε3
• Κωδικός χαρακτηρισμού Ε3

Μπορούν να εμφανιστούν στην οθόνη του παραστατικού με σκοπό να συμπληρωθούν από τον χρήστη

Τα παραστατικά αυτά εφόσον έχουν συμπληρωμένο τύπο παραστατικού ΑΑΔΕ από 17.3 έως 17.6 και χαρακτηρισμούς Ε3 στην γραμμή του χρηματικού λογαριασμού, εμφανίζονται στην λίστα διαβίβασης συνόψεων τακτοποιητικών εγγραφών.

Εξαίρεση γραμμών παραστατικών από την δημιουργία σύνοψης

Δόθηκε η δυνατότητα να εξαίρεσης από την ενημέρωση της σύνοψης, γραμμών ειδών και ειδικών λογαριασμών από την σύνοψη του myData. Αυτό είναι χρήσιμο για παράδειγμα στα παραστατικά που εκδίδουν οι ελεύθεροι επαγγελματίες, παραστατικά μισθοδοσίας, Τίτλοι κτήσης όπου υπάρχουν γραμμές κρατήσεων και εξόδων, που δεν αφορούν το myData.

Για να μπορέσετε να επιλέξετε ποιες γραμμές θα εξαιρεθούν από την δημιουργία της σύνοψης, προσθέστε την στήλη Δεν αφορά myData, από τις διαθέσιμες στην προσθαφαίρεση στηλών, στήλες των γραμμών ειδών και των γραμμών ειδικών λογαριασμών. Όταν ενεργοποιηθεί το πεδίο αυτό τότε η αξία των γραμμών αυτών δεν συμμετέχει στην σύνοψη ούτε και στους χαρακτηρισμούς.

Παράδειγμα

Στο παραστατικό Μισθοδοσίας - ΜΣΘ, υπάρχουν γραμμές ειδικών λογαριασμών-κρατήσεις όπως ο ΕΦΚΑ, ο ΤΑΥΠΕΤ, Κρατήσεις ΙΚΑ κτλ, , όπου δεν πρέπει να συμπεριλαμβάνονται στην σύνοψη,

Δίνεται η δυνατότητα για τις γραμμές των ειδικών λογαριασμών αυτών, να ενεργοποιήσετε το πεδίο «Δεν αφορά myData».

Στην περίπτωση αυτή η σύνοψη δημιουργείται με το ποσό που προκύπτει από τις γραμμές δαπανών και μόνο, χωρίς να συμπεριλάβει την αξία των κρατήσεων.

Διαβίβαση ασφαλιστικών εισφορών ΕΦΚΑ

Η αποστολή σύνοψης για πλερωμή ασφαλιστικών εισφορών ΕΦΚΑ με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 14.5 ΕΦΚΑ και λοιποί Ασφαλιστικοί Οργανισμοί, πλέον γίνεται με βάση τις οδηγίες της ΑΑΔΕ για την συμπλήρωση των πεδίων της σειράς και του αριθμού σειράς. Για την καταχώρηση των εισφορών ΕΦΚΑ, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε οποιοδήποτε παραστατικό δαπάνης (εμπορικών συναλλαγών) με συναλλασσόμενο πιστωτή με ΑΦΜ αυτόν του ΕΦΚΑ.

Τραπεζικά έξοδα

Σύμφωνα με τις τελευταίες οδηγίες της ΑΑΔΕ, τα διάφορα τραπεζικά έξοδα που καταχωρούνται στα παραστατικά:

• ΕΝΧ - Μαζικές εισπράξεις σε Χρηματικό λ/σμό με ανάλυση
• ΠΝΧ - Μαζικές πληρωμές από Χρηματικό λ/σμό με ανάλυση

Θα πρέπει να ενημερώνουν το myData χρησιμοποιώντας τον τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 14.30 Παραστατικά Οντότητας ως

Αναγράφονται από την ίδια (Δυναμικό). Σε αυτά τα παρ/κά από την αξία που πρέπει να ενημερώσει το myData πρέπει να εξαιρεθεί η αξία των γραμμών συν/νων. Έχουν γίνει λοιπόν όλες οι απαιτούμενες προσαρμογές στην εφαρμογή ώστε η χρήση των παραπάνω παραστατικών να ενημερώνει σωστά το myData και να εμφανίζονται με τις κατάλληλες αξίες στις διάφορες καταστάσεις.

Τα τραπεζικά έξοδα καθώς και οι δαπάνες ΔΕΚΟ για το 2022 και το 2023 θα διαβιβαστούν αποκλειστικά από τον λήπτη με 14.30. η συνόψεις που θα ανεβάσουν οι εκδότες αυτών των εξόδων θα πρέπει να χαρακτηριστούν ως «Μη αποδεκτή συναλλαγή» και να μην συνδεθούν αναλυτικά με παραστατικά εξόδων

Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης φόρου.

Για τις περίπτωση δαπανών όπου η αξία ΦΠΑ εξοδοποιείται η σύνοψη ενημερώνεται με την συνολική αξία και όχι με την καθαρή.

Χρησιμοποιείται η κατηγορία 2_5 - Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ και σε ένα από τους επιτρεπτούς κωδικούς του Ε3.

• Σε τέτοιες συναλλαγές απαιτείται να χρησιμοποιηθεί κατηγόρια ΦΠΑ με επιλεγμένο το πεδίο «Μη εκπιπτόμενο ΦΠΑ».
• Για τον σκοπό αυτό έχουν δημιουργηθεί νέες ξεχωριστές εγγραφές χαρακτηρισμών στον πίνακα της παραμετροποίησης.

Αντικριζόμενα παραστατικά – Αποδεικτικό διαβίβασης χαρακτηρισμών.

Κατά την επιτυχημένη διαβίβαση χαρακτηρισμών εξόδων σε αντικριζόμενα παραστατικά λήπτη (κατηγορία Α) λαμβάνεται το αποδεικτικό διαβίβασης (ClassificationsMark).

Παραλείψεις και Αποκλίσεις

Εκδότης - Παράλειψη και Απόκλιση Δεδομένων 2021

Δόθηκε η δυνατότητα διαχείρισης των αποκλίσεων που διαβίβασαν στην πλατφόρμα οι λήπτες και αφορούν την εταιρία ως εκδότη. Να θυμίσουμε σχετικά με την διαδικασία και τα όσα ισχύουν για τις αποκλίσεις του 2021:

• Σε περίπτωση ασυμφωνίας, οι λήπτες διαβιβάζουν στην πλατφόρμα συνόψεις αποκλίσεων με το σύνολο των συναλλαγών με την εταιρία εκδότη.
• Ο εκδότης λαμβάνει αυτές τις συνόψεις και δύναται είτε να τις αποδεχτεί είτε να τις απορρίψει.
• Οι συνόψεις αυτές αφορούν έσοδα τιμολόγησης και έξοδα αυτοτιμολόγησης.
• Σε περίπτωση αποδοχής της απόκλισης από τον λήπτη αυτός διαβιβάζει μη αντικριζόμενες συνόψεις με την αξία της απόκλισης καθώς και τους σχετικούς χαρακτηρισμούς εσόδων.

Λήψη συνόψεων αποκλίσεων

Η λήψη των συνόψεων απόκλισης που ανέβασε ο λήπτης, γίνεται από την ίδια διαδικασία που λαμβάνουμε τις συνόψεις μας ως λήπτες, δηλαδή τα αντικριζόμενα έξοδα μας. Από την επιλογή του μενού Λήψη εγγραφών αναλυτικού βιβλίου ( Λογιστήριο / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.), όπου επιλέγετε στο πεδίο Χαρακτηρισμός εγγραφών την τιμή Εγγραφές εξόδων.

Έλεγχος και διαχείριση αποκλίσεων

Η διαχείριση των αποκλίσεων εσόδων τιμολόγησης και εξόδων αυτοτιμολόγησης που έστειλαν οι λήπτες γίνεται από την οθόνη Εκδότης - Διαχείριση αποκλίσεων (μενού: Λογιστήριο / Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε. / Συμφωνίες – αποκλίσεις 2021). Η οθόνη εμφανίζει τις συνόψεις απόκλισης που έχετε λάβει με την διαδικασία λήψης του προηγούμενου βήματος και δεν έχετε ακόμη επεξεργαστεί.

Στα κριτήρια της οθόνης είναι προεπιλεγμένο ως ημερομηνιακό διάστημα το έτος 2021. Επίσης υπάρχει το κριτήριο Κατάσταση αποδοχής, για να επιλέξετε ποιες συνόψεις θέλετε να εμφανίσετε:

• Αρχικό, για να εμφανίσετε τις συνόψεις που δεν έχετε ακόμα διαχειριστεί
• Αποδεκτή, για τις συνόψεις με αποκλίσεις που έχετε αποδεχτεί
• Μη αποδεκτή, για τις συνόψεις με αποκλίσεις που δεν έχετε αποδεχτεί

Επιλέγοντας μια σύνοψη μπορείτε να εκτελέσετε μια από τις ακόλουθες ενέργειες για να αποδεχτείτε ή να απορρίψετε την απόκλιση που διαβίβασε ο λήπτης.

Απόρριψη απόκλισης

Εάν διαφωνείτε με κάποια σύνοψη απόκλισης επιλέξτε την και στην συνέχεια εκτελέστε την ενέργεια Απόρριψη σύνοψης. Με την επιλογή της ενέργειας, θα διαβιβαστεί στο myData η σχετική πληροφορία απόρριψης χωρίς να απαιτούνται περεταίρω ενέργειες από μέρους σας.

Προσοχή χρειάζεται στην περίπτωση που επεξεργαζόμαστε συνόψεις απόκλισης που ανέβασε ο λήπτης για το 2021, αφού ακόμα και αν η διαφορά που εντόπισε ο λήπτης αφορά σε μια αξία που περιλαμβάνεται σε ένα μόνο παραστατικό, το myData τον υποχρεώνει να ανεβάσει έως 4 συνόψεις για το σύνολο των συναλλαγών με το ΑΦΜ-εκδότη. Άρα ο εκδότης ναι μεν καλείται να αποδεχτεί την απόκλιση αλλά πρέπει να αποδεχτεί ή να απορρίψει έως και 4 συνόψεις. Στο προηγούμενο λοιπόν παράδειγμα ο εκδότης θα πρέπει να αποδεχτεί μόνο την σύνοψη με τις χρεωστικές συναλλαγές και να απορρίψει πιθανόν τις υπόλοιπες, όπως για παράδειγμα αυτή που αφορά τις πιστωτικές συναλλαγές.

Αποδοχή απόκλισης

Εάν συμφωνείτε με μια σύνοψη απόκλισης που σας διαβίβασε ο λήπτης, πρέπει να επιλέξετε την σχετική ενέργεια Αποδοχή σύνοψης. Η αποδοχή μιας σύνοψης απαιτεί να διαβιβάσετε στην Α.Α.Δ.Ε. συνόψεις παραστατικών εσόδων, ή εξόδων αυτοτιμολόγησης, αξίας ίσης με αυτή που δεν είχατε διαβιβάσει και προκάλεσε την απόκλιση.

Με την επιλογή λοιπόν της ενέργειας εμφανίζεται μια λίστα για να επιλέξετε παραστατικά που έχετε ήδη καταχωρήσει και:

• Αφορούν το ίδιο ΑΦΜ με την επιλεγμένη σύνοψη
• Δεν έχουν κωδικό παρ/κού ΑΑΔΕ
• Δεν έχουν δημιουργήσει σύνοψη
• Για χρεωστικές και πιστωτικές συναλλαγές εσόδων εμφανίζονται παρ/κά πωλήσεων
• Αν η σύνοψη αφορά αυτοτιμολόγηση εμφανίζονται παρ/κά αγορών

Μπορείτε να επιλέξετε ένα ή περισσότερα παραστατικά για να αποστείλετε στην Α.Α.Δ.Ε.

Να σημειωθεί ότι δεν γίνεται κάποιος έλεγχος σχετικά με την αξία των παρ/κών που θα επιλέξετε και τελικά όλα τα παραστατικά που θα επιλέξετε δημιουργούν σύνοψη και αποστέλλονται στην ΑΑΔΕ.

Για κάθε παρ/κό που θα επιλέξετε θα δημιουργηθεί μια σύνοψη και θα αποσταλεί στην ΑΑΔΕ. Στην σύνοψη συμπληρώνονται αυτόματα και οι κατάλληλοι χαρακτηρισμοί εσόδων και εξόδων.

Ο κωδικός παρ/κού ΑΑΔε που θα συμπληρωθεί στην σύνοψη επιλέγεται σύμφωνα με τα παρακάτω:

• Για έσοδα τιμολόγησης και χρεωστική συναλλαγή, τύπο παραστατικού 11.3 - Απλοποιημένο Τιμολόγιο με επισήμανση «Απόκλιση Διαβίβασης».
• Για έσοδα τιμολόγησης και πιστωτική συναλλαγή, τύπο παραστατικού 11.4 - Πιστωτικό Στοιχείο Λιανικής με επισήμανση «Απόκλιση Διαβίβασης».
• Για έξοδα αυτοτιμολόγησης και χρεωστικές συναλλαγές, τύπο παραστατικού 13.1 - Έξοδα - Αγορές Λιανικών Συναλλαγών ημεδαπής / αλλοδαπής, με επισήμανση «Απόκλιση Διαβίβασης».
• Για έξοδα αυτοτιμολόγησης και πιστωτικές συναλλαγές, τύπο παραστατικού 13.31 - Πιστωτικό Στοιχείο Λιανικής ημεδαπής / αλλοδαπής, με επισήμανση «Απόκλιση Διαβίβασης».

Λήπτης -Παράλειψη και Απόκλιση Δεδομένων 2021

Σε αυτή την έκδοση προστέθηκαν όλες οι απαραίτητες λειτουργίες ώστε να είναι δυνατή η αποστολή από τον λήπτη των αποκλίσεων και παραλείψεων διαβίβασης των δεδομένων του 2021 από τους εκδότες. Η σχετική λειτουργικότητα είναι σύμφωνη με τα όσα περιγράφονται στην σχετική θεματική ενότητα της ΑΑΔΕ.

Τα κυριότερα σημεία που πρέπει να ληφθούν υπόψη από τους λήπτες για την διαδικασία των αποκλίσεων παραλείψεων είναι τα παρακάτω:

• Οι λήπτες διαβιβάζουν αποκλίσεις για δεδομένα που αφορούν χρεωστικές, πιστωτικές συναλλαγές και συναλλαγές αυτοτιμολόγησης και διαβιβάζουν στο myData τα αντισυμβαλλόμενα ΑΦΜ – εκδότες τους
• Για το 2021 δεν είναι υποχρεωτική η αποστολή ξεχωριστά, παραλείψεων και αποκλίσεων, αλλά δίνεται η δυνατότητα αποστολής των όποιων διαφορών με την διαδικασία των αποκλίσεων
• Η καταληκτική ημερομηνία για την αποστολή αποκλίσεων και παραλείψεων για το 2021 είναι η 31^η Δεκεμβρίου 2022
• Δεν είναι υποχρεωτική η αποστολή αποκλίσεων για ΑΦΜ με συνολική αξία αποκλίσεων καθαρής αξίας μικρότερης των 100€

Λήψη δεδομένων του 2021 για συμφωνία

Για να προετοιμάσετε τα δεδομένα και προκειμένου να κάνετε τους απαραίτητους ελέγχους ώστε να διαπιστώσετε τυχόν ασυμφωνίες με τα δεδομένα που έχουν διαβιβάσει οι εκδότες, πρέπει να κατεβάσετε από το myData τα δεδομένα αυτά. Τα δεδομένα για την συμφωνία δεν βασίζονται στην λήψη των σχετικών συνόψεων, αλλά σε δεδομένα που παρέχει η ΑΑΔΕ ειδικά για αυτό το σκοπό με ειδική κλήση. Η λήψη των δεδομένων γίνεται από την επιλογή Λήψη δεδομένων για συμφωνία (μενού: Λογιστήριο / Ηλεκτρονικά βιβλία (myData) / Συμφωνίες και αποκλίσεις).

Στα κριτήρια επιλέξτε ως ημερομηνιακό διάστημα όλο το 2021 και αφήστε τα υπόλοιπα κριτήρια ως έχουν. Στην συνέχει επιλέγετε «Αποδοχή».

Έλεγχος δεδομένων του 2021 και συμφωνία

Αφού ολοκληρώσετε την διαδικασία λήψης δεδομένων της προηγούμενης παραγράφου, πρέπει να προχωρήσετε στον έλεγχο και την συμφωνία του 2021, συγκρίνοντας τα δεδομένα εξόδων και των εσόδων αυτοτιμολόγησης που έχετε καταχωρήσει στο EBS, με τα δεδομένα που λάβατε από την ΑΑΔΕ. Ο έλεγχος μπορεί να γίνει χρησιμοποιώντας την λειτουργία Αποκλίσεις / παραλείψεις (λήπτης) (μενού: Λογιστήριο / Ηλεκτρονικά βιβλία (myData) / Συμφωνίες και αποκλίσεις).

Στο επάνω μέρος της οθόνης εμφανίζονται μια σειρά από κριτήρια που πρέπει να επιλέξετε προκειμένου να εμφανίσετε με τον κατάλληλο τρόπο τα δεδομένα για να προχωρήσετε σε συμφωνίες. Για τις συμφωνίες του 2021 πρέπει να συμπληρώσετε τις παραμέτρους ως εξής:

• Ημ/νια έκδοσης: όλο το 2021
• Περίοδος ομαδοποίησης: το έτος
• Ανάλυση ανά ΑΦΜ εκδότη: Ναι
• Μόνο διαφορές – αποκλίσεις: Ναι

Με τις παραπάνω τιμές στα κριτήρια και επιλέγοντας στην συνέχεια το πλήκτρο «Αποδοχή» θα εμφανιστούν όλα τα ΑΦΜ για τα οποία εντοπίζονται διαφορές μεταξύ της εικόνας των δεδομένων του ΑΦΜ -εκδότη στην ΑΑΔΕ και των παραστατικών που έχουν καταχωρηθεί στο EBS για το 2021.

Για κάθε αντισυμβαλλόμενο ΑΦΜ, εμφανίζονται:

• Από τα καταχωρημένα παραστατικά το σύνολο της καθαρής αξίας, της συνολικής αξίας και του πλήθους των παραστατικών
• Από την εικόνα του αντισυμβαλλόμενου ΑΦΜ στο myData, το σύνολο της καθαρής αξίας, της συνολικής αξίας και του πλήθους των παραστατικών
• Και οι διαφορές καθαρής, συνολική αξίας και πλήθους παραστατικών

Έλεγχος δεδομένων του 2021 και συμφωνία

Αφού επιβεβαιώσετε την ακρίβεια των παραπάνω αποτελεσμάτων μπορείτε να προχωρήσετε αμέσως σε αποστολή αποκλίσεων για τα ΑΦΜ που εμφανίζονται στην οθόνη. Επιλέγετε λοιπόν, τις εγγραφές για τις οποίες θέλετε να στείλετε αποκλίσεις και στην συνέχεια από τους διαθέσιμους αυτοματισμούς επιλέξτε «Διαβίβαση αποκλίσεων». Στο παράθυρο που θα εμφανιστεί έχει

προεπιλεγμένη την αποστολή αποκλίσεων μόνο για διαφορές > 100€ και μπορείτε αν θέλετε να αλλάξετε αυτό το όριο ώστε να στείλετε αποκλίσεις για ΑΦΜ με διαφορές άλλης αξίας.

Η διαδικασία διαβίβασης αποκλίσεων, για το 2021 είναι ρυθμισμένη ώστε να στέλνει διαφορές με την «μέθοδο των αποκλίσεων», όπως περιγράφεται στην σχετική θεματική ενότητα. Σύμφωνα με αυτή , για κάθε ΑΦΜ:

• Δεν αποστέλλονται οι μόνο οι διαφορές- ασυμφωνίες με κάθε ΑΦΜ, αλλά το σύνολο της αξίας συναλλαγών, ως απόκλιση
• Δεν αποστέλλονται παραστατικά που παρέλειψε να διαβιβάσει ο εκδότης τους ως όφειλε.
• Αποστέλλονται μέχρι 4 συνόψεις για κάθε ΑΦΜ για το 2021, με τα εξής περιεχόμενα:
  • Έξοδα
  • Πιστωτικά εξόδων
  • Έσοδα αυτοτιμολόγησης
  • Πιστωτικά εσόδων αυτοτιμολόγησης

• Μαζί με τις παραπάνω συνόψεις αποστέλλονται και οι χαρακτηρισμοί εξόδων και εσόδων αυτοτιμολόγησης αναλυτικά
• Κατά την αποστολή αποκλίσεων δίνεται δυνατότητα να επιλέξετε αν οι χαρακτηρισμοί θα αποσταλούν αναλυτικά ή με τις κατ’ ελάχιστο επιτρεπόμενες τιμές (1_95 ή 2_95), όπως προβλέπεται από την σχετική θεματική ενότητα.

Μετά την αποστολή συνόψεων για ένα ΑΦΜ: Τα παραστατικά που τυχόν είχαν συνδεθεί με συνόψεις, αποσυνδέονται από αυτές και συνδέονται με τις συγκεντρωτικές συνόψεις αποκλίσεων Τα παραστατικά του 2021 δεν είναι δυνατό να συνδεθούν εκ νέου με συνόψεις του 2021

Επιπλέον έλεγχοι πριν την αποστολή αποκλίσεων

Η οθόνη ελέγχου συμφωνιών για την δημιουργία αποκλίσεων, δίνει επιπλέον δυνατότητες για περαιτέρω ελέγχους επί των δεδομένων, ώστε να λάβετε καλύτερα αποφάσεις πριν προχωρήσετε σε αποστολή αποκλίσεων για κάποιο ΑΦΜ. Συγκεκριμένα:

• Μπορείτε να αλλάξετε τιμή στο κριτήριο «Περίοδος ομαδοποίησης» σε κάτι άλλο εκτός από το «Έτος», ώστε να εντοπίσετε την περίοδο στην οποία διαπιστώνεται η ασυμφωνία
• Μπορείτε να επιλέξετε το κριτήριο «Ανάλυση αυτοτιμολόγησης» ώστε να εμφανίσετε τις διαφορές ξεχωριστά για τα παραστατικά αυτοτιμολόγησης
• Μπορείτε να επιλέξετε το κριτήριο «Ανάλυση ανά τύπο παραστατικού» ώστε να εντοπίσετε διαφορές ανά κωδικό παραστατικού ΑΑΔΕ
• Επιλέγοντας ανάπτυξη των επόμενων επίπεδων μπορείτε να δείτε αναλυτικά τα παραστατικά που έχουν καταχωρηθεί στο EBS αλλά και τα δεδομένα που ελήφθησαν για συμφωνία από την ΑΑΔΕ.

Συμφωνίες/ Αποκλίσεις Λήπτη 2021 – Ακύρωση αποκλίσεων

Στην περίπτωση αποστολής αποκλίσεων από τον λήπτη, δόθηκε η δυνατότητα Ακύρωσης προηγούμενης αποστολής αποκλίσεων. Η δυνατότητα αυτή είναι χρήσιμη στην περίπτωση που οι αποκλίσεις που στάλθηκαν στην ΑΑΔΕ για κάποιον εκδότη, χρειάζεται να ανακληθούν, με αποτέλεσμα είτε την πλήρη ανάκλησή τους είτε την αντικατάσταση τους με νέες (διορθωμένες) αποκλίσεις που θα σταλούν από την αρχή.

Η διαδικασία μπορεί να εκτελεστεί αποκλειστικά από την οθόνη «Λήπτης – Έλεγχος και διαβίβαση αποκλίσεων» (μενού: Λογιστήριο/ Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε./ Συμφωνίες – Αποκλίσεις 2021 ). Εκεί προστέθηκε η ενέργεια Ακύρωση διαβίβασης αποκλίσεων. Η ενέργεια μπορεί να εκτελεστεί μόνο για ΑΦΜ για τα οποία έχει ήδη αποσταλεί απόκλιση για το 2021. Τα ΑΦΜ για τα οποία έχετε στείλει αποκλίσεις, είναι όσα έχουν επιλεγμένη την στήλη «Διαβίβαση διαφοράς». Επιπλέον η ακύρωση είναι εφικτή μόνο εφόσον στην όψη έχετε επιλέξει:

• Περίοδός ομαδοποίησης το έτος
• Ομαδοποίηση ανά ΑΦΜ

Παράλειψη και Απόκλιση Δεδομένων 2022

Ολοκληρώθηκε η διαχείριση των παραλείψεων και αποκλίσεων του έτους 2022 και εφεξής. Αφορά στην διαχείριση συνόψεων χρεωστικών ή πιστωτικών, εσόδων και εξόδων, τιμολόγησης και αυτοτιμολόγησης. Η διαχείριση αφορά τόσο τον εκδότη , όσο και τον λήπτη.

Λήπτης

Οι περιπτώσεις παράλειψης και απόκλισης διαβίβασης για τις οποίες οι Λήπτες διαβιβάζουν δεδομένα συναλλαγών χονδρικής ημεδαπής, είναι οι παρακάτω:

• Έξοδα τιμολόγησης Λήπτη.
• Έσοδα αυτοτιμολόγησης Λήπτη

Οι λήπτες διαχειρίζονται τις αποκλίσεις και τις παραλείψεις από τις αντίστοιχες οθόνες διαχείρισης εσόδων και εξόδων (μενού: Λογιστήριο /Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.).

• Τα έξοδα τιμολόγησης από την λίστα «Έξοδα»
• Τα έσοδα αυτοτιμολόγησης από την λίστα «Έσοδα»

Έξοδα τιμολόγησης- Απόκλιση διαβίβασης (Λήπτης)

Ο λήπτης λαμβάνει τις συνόψεις εξόδων που έχουν διαβιβάσει οι εκδότες. Στην συνέχεια γίνεται προσπάθεια σύνδεσης των συνόψεων με τα παραστατικά εξόδων που έχει ήδη καταχωρήσει ο λήπτης. Αυτή η έκδοση ενσωματώνει μια σημαντική επέκταση στην διαδικασία αντιστοίχισής των συνόψεων με παραστατικά λήπτη, ώστε όσες συνόψεις ΔΕΝ καταφέρουν να αντιστοιχιστούν, χαρακτηρίζονται είτε ως «πιθανή απόκλιση» είτε ως «πιθανή απόρριψη». Έτσι γίνεται ευκολότερος ο εντοπισμός των συνόψεων που πιθανόν θα απαιτηθεί να απορριφθούν ή να αποσταλεί γι’ αυτές απόκλιση.

Η διαδικασία εντοπισμού των «πιθανών» αποκλίσεων και απορρίψεων έχει υλοποιηθεί με βάση τα όσα περιγράφονται στην σχετική θεματική ενότητα της ΑΑΔΕ για τις αποκλίσεις και συγκεκριμένα στην περιγραφή του τρόπου λειτουργίας των επιπέδων συσχέτισης. Τα βήματα της διαδικασίας είναι τα εξής:

1. Πρώτα γίνεται προσπάθεια αναζήτησης παραστατικού με ίδια τα παρακάτω στοιχεία:
   • ΑΦΜ εκδότη
   • Ημερομηνία έκδοσης
   • Τύπος παρ/κού
   • Συνολική αξία (με ανοχή 0.01€)

εφαρμόζοντας τις επιπλέον δυνατότητες παραμετροποίησής που προσφέρει η εφαρμογή κατά τη σύνδεση, όπως η αναζήτηση με βάση το εναλλακτικό παρ/κό κλπ.

1. Αν από το προηγούμενο βήμα δεν προκύψει συσχέτιση, τότε γίνεται άλλη μια προσπάθεια εξαιρώντας από την σύγκριση την ημερομηνία έκδοσης. Έτσι μπορεί να προκύψει συσχέτιση για συνόψεις με παρ/κά διαφορετικής ημερομηνίας έκδοσης
2. Αν το προηγούμενο βήμα αποτύχει, γίνεται άλλη μια προσπάθεια, εξαιρώντας αυτή τη φορά από την σύγκριση την συνολική αξία.
3. Αν προκύψει συσχέτιση από τα βήματα 3 ή 4 τότε η σύνοψη χαρακτηρίζεται ως «πιθανή απόκλιση»
4. Αν τελικά δεν προκύψει καμία συσχέτιση, πέραν φυσικά του ΑΦΜ εκδότη, τότε η σύνοψη χαρακτηρίζεται «Προς απόρριψη».

Τελικά από την παραπάνω διαδικασία θα προκύψουν συνόψεις που:

• Είτε θα συσχετιστούν με παραστατικά εξόδων
• Είτε θα συσχετιστούν με παραστατικό, αλλά με ένδειξη ως πιθανή απόκλιση.
• Είτε δεν θα συνδεθούν με παραστατικό και θα χαρακτηριστούν ως πιθανή απόρριψη

Στην 2^η και 3^η περίπτωση οι συνόψεις αυτές χρειάζεται να ελεγχθούν περεταίρω από τον χρήστη ώστε να προχωρήσει στις κατάλληλες επόμενες ενέργειες, που είναι είτε η αποστολή απόκλισης, είτε η απόρριψη της σύνοψης.

Μπορείτε να εκτελέσετε την διαδικασία αυτόματης σύνδεσης συνόψεων με παραστατικά χειροκίνητα, απλά επιλέγοντας την σχετική ενέργεια από τις διαθέσιμες ενέργειες της όψης.

Το αποτέλεσμα της συσχέτισης μπορεί να ελεγχθεί από την νέα στήλη «Κατάσταση αποδοχής», που έχει προστεθεί στην λίστα εξόδων. Εκεί εμφανίζονται όλες οι πιθανές καταστάσεις στις οποίες μπορεί να βρεθεί μια σύνοψη εξόδου:

• Αρχικό. Είναι η προκαθορισμένη κατάσταση στην οποία καταχωρούνται οι νέες συνόψεις που δεν έχει ολοκληρωθεί η επεξεργασία τους
• Αποδεκτή. Αφορά όσες συνόψεις έχουν συσχετιστεί επιτυχώς με κάποιο παρ/κό
• Πιθανή απόρριψη.
• Μη αποδεκτή. Αφορά όσες έχουμε απορρίψει.
• Πιθανή απόκλιση
• Απόκλιση. Αφορά τις συνόψεις για τις οποίες έχουμε στείλει απόκλιση

• Απόρριψη σύνοψης

Από τις διαθέσιμες ενέργειες της όψης, εκτελέστε αυτή την ενέργεια, ώστε να απορρίψετε όσες συνόψεις τελικά δεν καταφέρατε να αντιστοιχίσετε με παραστατικά εξόδων. Συνίσταται η εκτέλεση σε συνόψεις που έχουν ελεγχθεί και έχουν κατάσταση «πιθανή απόρριψη».

• Απόκλιση σύνοψης

Από τις διαθέσιμες ενέργειες επιλέξτε αυτή την ενέργεια για μια σύνοψη που έχει συνδεθεί με ένα παραστατικό και έχει κατάσταση «πιθανή απόκλιση», ώστε να ενημερώσετε την ΑΑΔΕ:

• Ότι για την σύνοψη που σας ανέβασε ο εκδότης διαπιστώσατε απόκλιση
• Να διαβιβάσετε για το συνδεδεμένο παρ/κό μια σύνοψη με τύπο παρ/κού 11.3, ή 13.1 για χρεωστικές συναλλαγές και 11.4 ή 13.31 για πιστωτικές συναλλαγές.
• Με τους κατάλληλους χαρακτηρισμούς εξόδων Ε3 και ΦΠΑ
• Με την ένδειξη απόκλισης

Έξοδα τιμολόγησης- Παράλειψη διαβίβασης (Λήπτης)

Στην λίστα εξόδων, ο λήπτης μπορεί να ελέγξει και να εντοπίσει για κάθε περίοδο, τις συνόψεις με απόκλιση και επιπλέον να εντοπίσει αυτές που πρέπει να απορρίψει. Στο τέλος λοιπόν της περιόδου πιθανόν να έχουν παραμείνει παραστατικά εξόδων που ο λήπτης έχει καταχωρήσει αλλά ο εκδότης τους δεν έχει διαβιβάσει για αυτά σύνοψη. Σε αυτή την περίπτωση ο λήπτης μπορεί να επιλέξει αυτά τα παραστατικά και να ανεβάσει για αυτά μια σύνοψη με την ένδειξη «παράλειψη διαβίβασης». Η διαδικασία μπορεί να εκτελεστεί μέσω την ενέργειας «Παράλειψη» που θα βρείτε διαθέσιμη στην όψη εξόδων. Μπορεί να εκτελεστεί μόνο σε παραστατικά εξόδων που δεν έχουν συνδεθεί με μια σύνοψη.

Κατά την εκτέλεση της ενέργειας και με βάση τα όσα ορίζονται στην σχετική θεματική ενότητα:

• Δημιουργείται για το επιλεγμένο παρ/κό μια σύνοψη με τύπο παρ/κού 1.1 ή 5.2, ανάλογα με το αν πρόκειται για χρεωστική ή πιστωτική συναλλαγή αντίστοιχα.
• Η σύνοψη αποκτά ειδική σήμανση «παράλειψη διαβίβασης»
• Συμπληρώνονται αυτόματα οι χαρακτηρισμοί εξόδων Ε3
• Συμπληρώνονται αυτόματα οι χαρακτηρισμοί ΦΠΑ

Στην συνέχεια η σύνοψη αυτή πρέπει να αποσταλεί στην ΑΑΔΕ

Έσοδα αυτοτιμολόγησης- Απόκλιση διαβίβασης (Εκδότης)

Ο εκδότης πρέπει να χρησιμοποιήσει την όψη Έσοδα για να συνδέσει παραστατικά αυτοτιμολόγησης με συνόψεις αυτοτιμολόγησης, που έχει ανεβάσει ο λήπτης, μέσω της σχετικής ενέργειας «Σύνδεση με σύνοψη αυτοτιμολόγησης».

Στην οθόνη που εμφανίζεται, επιλέγει την σύνοψη αυτοτιμολόγησης που θέλει να συνδέσει και στην συνέχεια πατάει το κουμπί «Σύνδεση» και εφόσον οι αξίες της σύνοψης και του παρ/κού διαφέρουν, εμφανίζεται το παρακάτω μήνυμα:

Οι αξίες του παραστατικού και της επιλεγμένης σύνοψης διαφέρουν. Θέλετε παρόλα αυτά να προχωρήσετε σε σύνδεση και να αποστείλετε απόκλιση γι’ αυτή τη συναλλαγή;

Αν επιλέξετε ΟΧΙ η διαδικασία της σύνδεσης δεν προχωρά.

Αν επιλέξει ΝΑΙ, τότε θα ενεργοποιηθεί η διαδικασία αποστολής απόκλισης όπως περιγράφεται στην σχετική θεματική ενότητα:

• Αν πρόκειται για χρεωστική συναλλαγή (τύπος παρ/κού 1.1, 1.6, 2.1, 2.4, 8.1, 8.2), δημιουργείται για το συνδεδεμένο παρ/κό μια ΝΕΑ σύνοψη με Τύπο Παραστατικού 11.3 - Απλοποιημένο Τιμολόγιο με σχετική επισήμανση «Απόκλιση Διαβίβασης».
• Αν πρόκειται για πιστωτική συναλλαγή δημιουργείται για το συνδεδεμένο παρ/κό μια ΝΕΑ σύνοψη με Τύπο Παραστατικού 13.31 - Πιστωτικό Στοιχείο Λιανικής ημεδαπής / αλλοδαπής
• Δημιουργούνται αυτόματα χαρακτηρισμοί εσόδων

Έσοδα αυτοτιμολόγησης- Παράλειψη διαβίβασης (Εκδότης)

Σε αυτή την περίπτωση ο εκδότης έχει καταχωρήσει στα έσοδα του ένα παρ/κό εσόδου (χρεωστικό ή πιστωτικό) με «Ένδειξη αυτοτιμολόγησης» για το οποίο ο λήπτης δεν έχει διαβιβάσει σχετική σύνοψη αυτοτιμολόγησης. Σε αυτή την περίπτωση ο εκδότης επιλέγει από την όψη των εσόδων το παραστατικό αυτοτιμολόγησης που έχει καταχωρήσει και δεν έχει συνδέσει και επιλέγει την ενέργεια «Σύνδεση με σύνοψη αυτοτιμολόγησης». Στην οθόνη εκτός από το κουμπί «Σύνδεση», έχει προστεθεί το κουμπί «Παράλειψη διαβίβασης». Με την επιλογή εμφανίζεται μήνυμα:

Με την εκτέλεση της ενέργειας θα αποσταλεί στην ΑΑΔΕ το παραστατικό αυτοτιμολόγησης ως «παράλειψη διαβίβασης» για το ΑΦΜ <…..>. Θέλετε να συνεχίσετε;

Αν επιλεγεί ΝΑΙ τότε ξεκινά η διαδικασία αποστολής παράλειψης που περιλαμβάνει τα εξής βήματα:

• Για το επιλεγμένο παρ/κό δημιουργείται μια ΝΕΑ σύνοψη με Τύπο Παραστατικού αυτόν που έχει ήδη δηλωθεί στο παρ/κό (αντικριζόμενο π.χ. 1.1 )
• Η σύνοψη αποκτά σχετική επισήμανση Αυτοτιμολόγηση _Παράλειψη Διαβίβασης.
• Αποκτά αυτόματα χαρακτηρισμούς εσόδων Ε3
• Δεν υπάρχει κάποια διαφοροποίηση ως προς τις πιστωτικές συναλλαγές.

Εκδότης

Οι εκδότες των παρακάτω συναλλαγών χονδρικής ημεδαπής:

• Έσοδα τιμολόγησης
• Έξοδα αυτοτιμολόγησης

διαβιβάζουν στο myData στους λήπτες τις συνόψεις και τους χαρακτηρισμούς εσόδων των παραπάνω παραστατικών. Αυτοί με την σειρά τους, είτε τις αποδέχονται και τις χαρακτηρίζουν ως προς τα έξοδα, είτε τις απορρίπτουν, είτε διαβιβάζουν αποκλίσεις γι’ αυτές. Στην συνέχεια οι αρχικοί εκδότες, λαμβάνουν από το myData για κάθε σύνοψη που ο λήπτης απέρριψε ή έστειλε απόκλιση, σχετική ενημέρωση. Επιπλέον ο εκδότης λαμβάνει από τον λήπτη και τις συνόψεις που ο λήπτης διαβίβασε ως παραλείψεις διαβίβασης. Στην συνέχεια σε περίπτωση απόκλισης ή παράλειψης ο εκδότης οφείλει να αποδεχτεί ή να απορρίψει τις σχετικές συνόψεις του λήπτη.

Οι εκδότες διαχειρίζονται τις αποκλίσεις και τις παραλείψεις από τις αντίστοιχες οθόνες διαχείρισης εσόδων και εξόδων (μενού: Λογιστήριο /Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε.).

• Τα έσοδα τιμολόγησης από την λίστα «Έσοδα»
• Τα έξοδα αυτοτιμολόγησης από την λίστα «Έξοδα»

Έσοδα τιμολόγησης- Παράλειψη διαβίβασης (Εκδότης)

Ο εκδότης μπορεί να λάβει από το myData και να εμφανίσει στην όψη «Έσοδα», όλες τις συνόψεις παραλείψεων που του έχουν ανεβάσει οι λήπτες. Οι συνόψεις αυτές εμφανίζονται σε ξεχωριστή ομάδα «παραλείψεις» στην όψη. Ο εκδότης δύναται να τις αποδεχτεί ή να τις απορρίψει.

Επιλέγοντας λοιπόν μια σύνοψη παράλειψης ο εκδότης μπορεί να εκτελέσει μια από τις διαθέσιμες ενέργειες της όψης για τις συνόψεις παράλειψης:

• Αποδοχή
• Απόρριψη

Η ενέργεια της Απόρριψης, ενημερώνει την ΑΑΔΕ με την βούληση του εκδότη χωρίς να διαβιβάζεται κάποια επιπλέον πληροφορία στην ΑΑΔΕ. Η σύνοψη παράλειψης στην όψη αποκτά κατάσταση «Απορριφθείσα παράλειψη» και δεν είναι δυνατή η περαιτέρω επεξεργασία της.

Αν ο εκδότης αποδεχτεί την παράλειψη τότε πρέπει να επιλέξει ένα ήδη αποθηκευμένο παραστατικό και να αποστείλει γι’ αυτό στην ΑΑΔΕ μια σύνοψη για να διορθώσει τα έσοδα του. Επιπλέον πρέπει να στείλει και χαρακτηρισμούς εσόδων

Με την επιλογή λοιπόν της ενέργειας Αποδοχής:

• Εμφανίζεται οθόνη επιλογής ήδη αποθηκευμένου παραστατικού με τα εξής χαρακτηριστικά:
  • Που έχουν συν/νο οποιονδήποτε πελάτη
  • Που δεν έχει συμπληρωμένο τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ.
  • Που δεν έχουν ήδη συνδεθεί με σύνοψη
  • Με καθαρή αξία ίδια (+-0.0.1€) με την καθαρή της σύνοψης παράλειψης.
• Για το επιλεγμένο παρ/κό δημιουργείται σύνοψη με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 11.3 ή 11.4 (για χρεωστικές ή πιστωτικές παραλείψεις αντίστοιχα)
• Ενημερώνεται με την ένδειξη «Διαβίβαση Παράλειψης από Εκδότη»
• Δημιουργούνται χαρακτηρισμοί εσόδων
• Στην σύνοψη ενημερώνεται ως σχετικός ΜΑΡΚ, αυτός της σύνοψης παράλειψης

Έξοδα αυτοτιμολόγησης- Παράλειψη διαβίβασης (Λήπτης)

Ο λήπτης εξόδων αυτοτιμολόγησης λαμβάνει τις συνόψεις παράλειψης διαβίβασης μέσω της λήψης παρ/κών εξόδων. Στην συνέχεια μπορεί να τις δει και να τις διαχειριστεί από την όψη «Έξοδα». Όπως και στην περίπτωση των παραλείψεων εσόδων τιμολόγησης μπορεί να τις απορρίψει ή να τις αποδεχτεί μέσω των σχετικών ενεργειών που έχουν προστεθεί στην όψη «Έξοδα».

Ο λήπτης εκτελώντας την ενέργεια αποδοχής της παράλειψης, καλείται να επιλέξει ένα παρ/κό εξόδου με τα εξής χαρακτηριστικά:

• Να μην έχει συμπληρωμένο τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ.
• Να μην έχει συνδεθεί με σύνοψη
• Να έχει συν/νο οποιονδήποτε προμηθευτή/
• Με καθαρή αξία ίδια (+-0.0.1€) με την καθαρή της σύνοψης παράλειψης.

Μετά την σύνδεση:

• θα δημιουργηθεί σύνοψη για το επιλεγμένο παραστατικό με τύπο παρ/κού ΑΑΔΕ 13.1 ή 13.31 (για χρεωστικές ή πιστωτικές παραλείψεις αντίστοιχα)
• με ένδειξη Διαβίβαση Παράλειψης από λήπτη
• σχετιζόμενο MARK αυτό της σύνοψης παράλειψης
• θα δημιουργηθούν χαρακτηρισμοί εξόδων

Έσοδα τιμολόγησης- Απόκλιση διαβίβασης (Εκδότης)

Μέχρι σήμερα που γράφεται αυτό το εγχειρίδιο, δεν έχει υποστηριχτεί από το myData η δυνατότητα διαχείρισης των αποκλίσεων εσόδων από τον εκδότη

Έξοδα αυτοτιμολόγησης- Απόκλιση διαβίβασης (Εκδότης)

Μέχρι σήμερα που γράφεται αυτό το εγχειρίδιο, δεν έχει υποστηριχτεί από το myData η δυνατότητα διαχείρισης των αποκλίσεων εξόδων αυτοτιμολόγησης από τον εκδότη

Απορρίψεις διαβίβασης (Εκδότης)

Μέχρι σήμερα που γράφεται αυτό το εγχειρίδιο, δεν έχει υποστηριχτεί από το myData η δυνατότητα λήψης σχετικής πληροφόρησης του εκδότη για τις απορρίψεις που διαβίβασαν οι λήπτες.

Εκ νέου αποστολή επιτυχημένων συνόψεων

Λόγω προσωρινής δυσλειτουργίας του συστήματος της Υπηρεσίας, ζητήθηκε από την Α.Α.Δ.Ε. η εκ νέου αποστολή συνόψεων που είχαν διαβιβαστεί στην υπηρεσία κατά το διάστημα 20/1/2022 έως και 21/1/2022 και ώρα 19.00μ.μ. Η δυσλειτουργία αφορούσε τις διαβίβαση συνόψεων εκδότη ή και συνόψεων λήπτη κατηγορίας Β και Γ, δηλαδή συνόψεις που διαβιβάζονται με τους χαρακτηρισμούς. Δεν αφορούσε την περίπτωση διαβίβασης χαρακτηρισμών (Λήπτη αντικρυζόμενα). Η ενημέρωση στάλθηκε μέσω email σε όσες επιχειρήσεις εκτέλεσαν διαβιβάσεις κατά το μικρό διάστημα δυσλειτουργίας και μόνο. Τονίζεται ότι το παραπάνω ημερομηνιακό διάστημα αφορά την ημερομηνία διαβίβασης των συνόψεων στην Υπηρεσία myDATA και όχι την ημερομηνία έκδοσης τους.

Λόγω προσωρινής δυσλειτουργίας του συστήματος, παρακαλούμε να διαβιβάσετε εκ νέου παραστατικά και χαρακτηρισμούς, που τυχόν στείλατε με κλήσεις REST API, από 20/01/2022 έως και 21/01/2022 ώρα 19.00 μ.μ.

Η διαδικασία αποστολής συνόψεων που έχουν αποσταλεί επιτυχώς μπορεί να γίνει από την νέα όψη Λίστα συνόψεων στην επιλογή του menu: Λογιστήριο\Διαδικασία λήξης περιόδων\Ηλεκτρονικά βιβλία Α.Α.Δ.Ε. Μέσω των κριτηρίων Ημερομηνίας αποστολής καθώς και Από – Έως ώρα αποστολής επιλέγονται οι συνόψεις που διαβιβάστηκαν στο επιθυμητό διάστημα. Η νέα διαβίβαση τους γίνεται από την ενέργεια Επαναποστολή συνόψεων.

Προσοχή!

	Η εργασία αυτή θα πρέπει να γίνει στοχευμένα στα παραστατικά\συνόψεις που έχουν ζητηθεί από την Υπηρεσία. Μετά την επιτυχημένη διαβίβαση τους θα λάβουν νέο αποδεικτικό διαβίβασης (ΜΑΡΚ).

PDF Version