Q&A

KB-02750 - e-δελτίο | Λιανική πώληση & ψηφιακή διακίνηση αγαθών

Καθώς η λιανική πώληση έχει σκοπό διακίνησης "ΠΩΛΗΣΗ" αλλά μπορεί η παράδοση είτε να είναι επί τόπου είτε να γίνει διανομή στον πελάτη και αυτό είναι κάτι που αρκετές φορές οι χρήστες δεν το γνωρίζουν ακόμα και την ώρα που κόβουν την απόδειξη , τι θα συμβεί αν ο πελάτης στέλνει όλες τις αποδείξεις ως ψηφιακή διακίνηση;

Το συγκεκριμένο αποτελεί λάθος διαχείριση, θα πρέπει να έχουμε δύο σειρές και ανάλογα το αν θέλω να έχω ψηφιακή διακίνηση ή όχι και να επιλέγω την αντίστοιχη σειρά.

Οι συναλλαγές που αφορούν ψηφιακή διακίνηση δεν διαβιβάζονται μέσω ΦΗΜΑΣ. Οι συναλλαγές στο ταμείο δεν θεωρούνται διακίνηση άρα δεν υπάρχει κάποιο πρόβλημα. Αν όμως εκδίδονται λιανικές για να σταλούν μέσω οχήματος της εταιρίας ή με μεταφορική θα πρέπει να εκδίδεται ξεχωριστά δελτίο αποστολής λιανικής (πχ ΔΠΛ μέσω ERP ή μέσω παρόχου) και μετά να εκδίδεται αξιακή απόδειξη λιανικής (πχ ΔΑΛ) μέσω ΦΗΜΑΣ.

KB-02751 - e-δελτίο | Εκπλήρωση ποσοτήτων δελτίου – τιμολογίου

Μέχρι τώρα μπορούσες να ελευθερώσεις το Δελτίο μέσω της διαγραφής εκκρεμοτήτων ποσοτήτων. Είχες δηλαδή ροή Δελτίο Αποστολής Πώλησης>Τιμολόγιο Πώλησης. Εάν έκανες διαγραφή εκκρεμοτήτων από το Τιμολόγιο Πώλησης, το Δελτίο πώλησης ελευθερωνόταν και μπορούσες να το τιμολογήσεις εκ νέου. Πλέον με την ψηφιακή διακίνηση αυτό θα απαγορεύεται ή θα μπορούμε και πάλι να το ελευθερώνουμε και να το στέλνουμε ως 9.3;

Οι εκπληρώσεις ποσοτήτων ( fulfillments) γίνονται στο target παραστατικό. Στη συγκεκριμένη περίπτωση αφορά το τιμολόγιο, οπότε στην περίπτωση μας μπορει να εκετελεστεί η διαγραφή εκκρεμοτήτων ποσότητας στο τιμολόγιο. Στην Β φάση το συγκεκριμένο θα χρειαστεί να επανεξεταστεί όσο αφορά τις αντιστοιχίσεις παραστατικών (ΔΑΠ=>ΤΙΠ κτλ).

KB-02752 - e-δελτίο | Διαβίβαση παραστατικών ψηφιακής διακίνησης μέσω Παρόχου & cs στο eInvoicingNeutralXML.xml

Επεκτάθηκε ο αυτοματισμός (eInvoicingNeutralXML) αποστολής peppol στον πάροχο με τα απαραίτητα πεδία που αφορούν την ψηφιακή διακίνηση αγαθών. Σε όσες εγκαταστάσεις έχει γίνει CS o eInvoicingNeutralXML.xml θα πρέπει να επαναφέρετε τον προϊοντικό αυτοματισμό και ό,τι επεκτάσεις επιθυμείτε να γίνουν θα πρέπει να γίνουν επί του Addinfo (AddInfo_eInvoicingNeutralXML.xml).

KB-02753 - e-δελτίο | Taxis Branch Number & αλλαγή έδρας

Είναι απαραίτητο στις διευθύνσεις – υποκαταστήματα της εταιρείας να συμπληρωθεί ο αριθμός εγκατάστασης που έχει δηλωθεί στην ΑΑΔΕ ο οποίος χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό της ταυτότητας (UID) του παραστατικού που διαβιβάζεται στο myData. Τι γίνεται σε περίπτωση αλλαγή έδρας;

Η ΕΔΡΑ χαρακτηρίζεται με τη τιμή 0. Ο πότε στη περίπτωση μας θα μεταφερθεί το 0 στην νέα ΕΔΡΑ.

KB-02754 - e-δελτίο | Ακύρωση δελτίου αποστολής

Τι γίνεται σε περίπτωση που κάποιος θέλει να ακυρώσει το δελτίο που έχει στείλει στον πάροχο καθώς έχει λανθασμένη πληροφορία?

Στη παρούσα χρονική στιγμή δεν υπάρχει κάτι και θα χρειαστεί να γίνει δελτίο επιστροφής και εκ νέου έκδοση δελτίου αποστολής. Εξετάζεται από την ίδια την ΑΑΔΕ να επιτρέψει την ακύρωση παραστατικού μέσω παρόχου (μόνο για τα δελτία).

KB-02755 - e-δελτίο | Διευθύνσεις συναλλασσόμενων και taxis branch number

Πότε πρέπει να ενημερωθούν τα taxis branch number για τις διευθύνσεις των συναλλασσόμενων? Θα έχουμε πρόβλημα που στην Α φάση όλα θα είναι 0?

Στην πρώτη φάση της ψηφιακής διακίνησης εφόσον δεν έχει προσδιοριστεί θα συμπληρώνεται αυτόματα η τιμή 0. Στην Α Φάση δεν αποτελεί πρόβλημα.

KB-02756 - e-δελτίο | Γραμμές με μηδενική αξία

Εμπορικές πολιτικές/τιμοκατάλογοι και οτιδήποτε άλλο που εισάγει είδος με μηδενική αξία σε παραστατικά με ποσοτική και αξιακή ενημέρωση δεν θα είναι σύννομο. Αν έχουμε είδη τα οποία έρχονται μέσω εμπορικών πολιτικών και είναι τύπου δώρου θα πρέπει να κοπεί άλλο παραστατικό με σκοπό διακίνησης δώρου. Επιτρέπεται τεχνικά να περάσει αλλά το είδος με 0 αξία δεν νοείται να είναι πώληση. Είναι άλλος σκοπός διακίνησης και ως τέτοιο πρέπει να αποσταλεί (9.3 Παραστατικό Διακίνησης Μη Συσχετιζόμενο). Το πρόβλημα είναι σε πιθανό έλεγχο όπου θα υπάρχει ασυμφωνία σκοπού διακίνησης με τη γραμμή που θα έχει μηδενική αξία.

KB-02851- ΨΔΑ-ακύρωση σύνοψης από το κανάλι του ERP

Επιτρέπεται η ακύρωση σύνοψης παραστατικού ψηφιακής διακίνησης από το κανάλι του ERP;

Δόθηκε η δυνατότητα ακύρωσης σύνοψης με ταυτόχρονη ακύρωση παραστατικού μέσα από το κανάλι του ERP και μετά επανέκδοσης νέου. Η επαναποστολή του ίδιου παραστατικού δεν επιτρέπεται από την ΑΑΔΕ.

KB-02853- ΨΔΑ-ακύρωση σύνοψης από το κανάλι παρόχου

Επιτρέπεται η ακύρωση σύνοψης παραστατικού ψηφιακής διακίνησης από το κανάλι του παρόχου;

Προς το παρόν δεν υπάρχει τέτοια δυνατότητα, περιμένουμε από την ΑΑΔΕ να το επιτρέψει.

KB-02855- ΨΔΑ-διαχείρηση ειδών με μηδενική γραμμή

Επιτρέπεται η αποστολή τιμολογίου ψηφιακής διακίνησης με μηδενική γραμμή, πχ. είδη δώρων;

Η ΑΑΔΕ προς το παρόν δεν το επιτρέπει. Αναμένονται οδηγίες διαχείρισης από την ίδια.

KB-02856- ΨΔΑ-Ενδοδιακινήσεις

Οι ενδοδιακινήσεις βρίσκονται στην Α΄φάση ψηφιακής διακίνησης;

Είναι Α΄φάση, εφόσον ξεπερνάει τα 10 χμλ η διακίνηση από τον έναν ΑΧ στον άλλον.

KB-02858- ΨΔΑ-πρωτόκολλο καταστροφής

Το πρωτόκολλο καταστροφής παγίων σε ποια φάση βρίσκεται;

Βρίσκεται στην Β΄ φάση.

KB-02860- ΨΔΑ| Συναλλαγές μέσω e-shop

Συναλλαγές μέσω eshop αφορούν ψηφιακή διακίνηση;

Δεν αποτελεί κριτήριο αν εμπίπτει σε ΨΔΑ ή όχι (παρά μόνο αν η διακίνηση πραγματοποιείται με ταχυμεταφορές/ΕΛΤΑ), οπότε στη δεύτερη περίπτωση θα πρέπει να αναγράφονται τα στοιχεία παράδοσης και στοιχεία συναλλασσόμενου κτλ.

KB-02859- ΨΔΑ| Ημερομηνία έναρξης διακίνησης

Ποιο πεδίο στην επικεφαλίδα του παραστατικού αφορά την ημερομηνία έναρξης διακίνησης;

Είναι το πεδίο του DeliveryDueDate (Ημ/νία παράδοσης) το οποίο ενημερώνεται από την ημ/νία έναρξης διακίνησης.

KB-02857- ΨΔΑ| Διαχείριση ζυγιζόμενων ειδών

Στην περίπτωση των ζυγιζόμενων ειδών τι ποσότητα πρέπει να δηλωθεί στο παραστατικό;

Θα πρέπει να δηλωθεί ενδεικτικά μία πόσοτητα για να μπορέσει να αποσταλεί το παραστατικό.

KB-02854-Ψηφιακή διακίνηση για εκκαθαρίσεις τρίτων

Οι εκκαθαρίσεις Τρίτων κωδικό ΑΑΔΕ 1.5 ποια φάση αφορά;

Βρίσκεται στην Β’ φάση.

KB-02851- Λιανικές συναλλαγές με ψηφιακή διακίνηση

Οι λιανικές συναλλαγές εμπίπτουν στην ψηφιακή διακίνηση;

Η ένδειξη ψηφιακής διακίνησης είναι υποχρεωτικό μόνο σε συναλλαγές λιανικής, κατά τις οποίες τα αποθέματα παραδίδονται στον τελικό καταναλωτή σε τόπο επιλογής του μέσω οντότητας παροχής ταχυδρομικών υπηρεσιών & ταχυμεταφορών, καθώς και στις διακινήσεις ενεργειακών προϊόντων.

KB-02850-ΨΔΑ για παραστατικά εξωτερικού

Ψηφιακή διακίνηση υφίσταται στα παραστατικά εξωτερικού?(ενδοκοινοτικά, τρίτων χωρών με κωδικοποίηση 1.2, 1.3);

Εμπίπτουν στην ψηφιακή διακίνηση και είναι στην Α΄φάση.

KB-02882| Διαχείριση μονάδων μέτρησης-ΨΔΑ

Σύμφωνα με το readme της έκδοσης 5.11.0.0, παρακάτω περιγράφεται ο τρόπος διαχείρισης των ΜΜ του προγράμματος λόγω της ψηφιακής διακίνησης αγαθών:

Μονάδα μέτρησης και ποσότητα είδους

Ο τρόπος συμπεριφοράς του συστήματος σε ό, τι αφορά την ανάθεση Μονάδας Μέτρησης (ΜΜ) έχει αλλάξει στην παρούσα έκδοση. Πιο συγκεκριμένα, πλέον κύρια προτεραιότητα έχει η Βασική Μονάδα Μέτρησης (ΒΜΜ) και η Εναλλακτική Μονάδα Μέτρησης (ΕΜΜ), πάντοτε σύμφωνα με την κωδικοποίηση της ΑΑΔΕ.

Συνεπώς, σε συγκεκριμένες περιπτώσεις η χειροκίνητη δήλωση ΜΜ στο Ψηφιακό Δελτίο Αποστολής θα αγνοείται από το σύστημα και αυτόματα θα στέλνεται η κατάλληλη ΜΜ.

Πάμε να δούμε τι ακριβώς σημαίνει αυτό ανάλογα με τις πέντε πιθανές περιπτώσεις:

1. Η δηλωμένη Μονάδα Μέτρησης ταυτίζεται με τη Βασική Μονάδα Μέτρησης	2. Η δηλωμένη Μονάδα Μέτρησης ταυτίζεται με την Εναλλακτική Μονάδα Μέτρησης
Εάν: Η ΜΜ της γραμμής είναι ίδια με την ΒΜΜ H ΒΜΜ έχει κωδικό ΑΑΔΕ Τότε: ΜΜ = κωδικός ΑΑΔΕ της ΒΜΜ Ποσότητα = αντίστοιχα, η ποσότητα σε ΒΜΜ	Εάν: Η ΜΜ της γραμμής δεν είναι ίδια με την ΒΜΜ Η ΜΜ της γραμμής είναι ίδια με την ΕΜΜ H ΕΜΜ έχει κωδικό ΑΑΔΕ Τότε: ΜΜ = κωδικός ΑΑΔΕ της ΕΜΜ Ποσότητα = αντίστοιχα, η ποσότητα σε ΕΜΜ
3. Η δηλωμένη Μονάδα Μέτρησης δεν ταυτίζεται με καμία, αλλά η Βασική Μονάδα Μέτρησης έχει κωδικό ΑΑΔΕ	4. Η δηλωμένη Μονάδα Μέτρησης δεν ταυτίζεται με καμία, αλλά η Εναλλακτική Μονάδα Μέτρησης έχει κωδικό ΑΑΔΕ
Εάν Η ΜΜ της γραμμής δεν είναι ίδια με την ΒΜΜ Η ΜΜ της γραμμής δεν είναι ίδια με την ΕΜΜ H ΒΜΜ έχει κωδικό ΑΑΔΕ Τότε: ΜΜ = κωδικός ΑΑΔΕ της ΒΜΜ Ποσότητα = αντίστοιχα, η ποσότητα σε ΒΜΜ	Εάν Η ΜΜ της γραμμής δεν είναι ίδια με την ΒΜΜ Η ΜΜ της γραμμής δεν είναι ίδια με την ΕΜΜ H ΒΜΜ δεν έχει κωδικό ΑΑΔΕ H ΕΜΜ έχει κωδικό ΑΑΔΕ Τότε: ΜΜ = κωδικός ΑΑΔΕ της ΕΜΜ Ποσότητα = αντίστοιχα, η ποσότητα σε ΕΜΜ

5. Η δηλωμένη Μονάδα Μέτρησης δεν ταυτίζεται με καμία

Εάν H ΒΜΜ δεν έχει κωδικό ΑΑΔΕ H ΕΜΜ δεν έχει κωδικό ΑΑΔΕ Τότε: ΜΜ = 1-ΤΕΜΑΧΙΑ Ποσότητα = η ποσότητα σε ΒΜΜ

Τα παραπάνω συνεπάγονται ότι θα πρέπει να γίνουν οι κατάλληλες αλλαγές στις ΒΜΜ και ΕΜΜ των ειδών από τον χρήστη

Σε ό,τι αφορά τους κωδικούς ΜΜ και με βάση την Α.1047 14/3/2025 ισχύουν οι παρακάτω κωδικοί:

1 Τεμάχια, 2 Κιλά, 3 Λίτρα, 4 Μέτρα, 5 Τετραγωνικά Μέτρα, 6 Κυβικά Μέτρα.

KB-02883 |Απώλεια διασύνδεσης-ΨΔΑ

Αν έχουμε απώλεια διασύνδεσης ποιο είναι το εύλογο διάστημα αποστολής του παραστατικού;

Αν υπάρχει απώλεια διασύνδεσης διαβιβάζονται το αργότερο εντός μιας μέρας από την καταληκτική ημερομηνία. Ότι ισχύει γενικά για τα mydata.

KB-02884 |Ενδοκοινοτική απόκτηση-ΨΔΑ

Μια ενδοκοινοτική απόκτηση υπάγεται στο ψηφιακό δελτίο αποστολής.

Κανένας αλλοδαπός προμηθευτής δεν υπάγεται στο ψηφιακό δελτίο αποστολής. Ωστόσο η Ελληνική Επιχείρηση θα εκδώσει και διαβιβάσει δελτίο ποσοτικής παραλαβής κατά την παραλαβή των αγαθών (Β Φάση). Εάν η διακίνηση είναι μέχρι το τελωνείο μπορεί να εκδώσει ο εκτελωνιστής. Το θέμα είναι υπό συζήτηση καθώς δεν καλύπτεται η διακίνηση από το τελωνείο στις εγκαταστάσεις της εταιρίας.

KB-02885 |Έκδοση χειρόγραφου δελτίου-ΨΔΑ

Αν η επιχείρηση εκδώσει χειρόγραφο δελτίο αποστολής ενώ έχει υποχρέωση ψηφιακού δελτίου αποστολής διαπράττει παράβαση;

Η επιχείρηση θεωρείται ότι δεν έχει εκδώσει παραστατικό διακίνησης, οπότε θα υπάρξουν και τα ανάλογα πρόστιμα.

KB-02886 |Έκδοση μηχανογραφικό Δελτίο χωρίς τήρηση μορφότυπου-ΨΔΑ

Αν η επιχείρηση εκδώσει μηχανογραφικό δελτίο αποστολής χωρίς να τηρήσει τον μορφότυπο που ορίζεται στην Α.1123/2024 ενώ έχει υποχρέωση ψηφιακού δελτίου αποστολής διαπράττει παράβαση;

Η επιχείρηση θεωρείται ότι δεν έχει εκδώσει παραστατικό διακίνησης.

KB-02887 |Περίπτωση ενδοδιακίνησης-ΨΔΑ

Η διακίνηση πρώτων υλών από την αποθήκη στο χώρο παραγωγής και η διακίνηση προϊόντων από το χώρο παραγωγής στην Αποθήκη Ετοίμων Προϊόντων λαμβάνεται ως ενδοδιακίνηση υπαγόμενη στο ψηφιακό δελτίο αποστολής;

Σε περίπτωση που έχουν δηλωθεί ως ξεχωριστές εγκαταστάσεις από την επιχείρηση στο φορολογικό μητρώο και εφόσον απέχουν άνω των 10 km.

KB-02888 | Ημερομηνία αποστολής παραστατικού της επομένης της έκδοσης του-ΨΔΑ

Είναι δυνατό μια επιχείρηση να εκδίδει ΨΔΑ νωρίτερα (πχ. για σκοπούς λειτουργίας του λογιστηρίου) και η ημερομηνία αποστολής να είναι η επόμενη;

Δεδομένου ότι το ΨΔΑ θα φέρει δύο ημερομηνίες (έκδοσης και διακίνησης είναι δυνατό οι δύο ημερομηνίες να απέχουν κατά πέντε (5) ημέρες. Η ημερομηνία διακίνησης αναφέρεται στην ημερομηνία έναρξης της διακίνησης και όχι στην ολοκλήρωση αυτής.

KB-02889|Ενδοκοινοτικές παραδόσεις/εισαγωγές-ΨΔΑ

Αναφορικά με τις ενδοκοινοτικές παραδόσεις ή τις εισαγωγές, τι υποχρεώσεις έχει η επιχείρηση:

Στην περίπτωση παραλαβής αποθεμάτων από Εκδότη αλλοδαπής, διαβίβαζε στην ψηφιακή πλατφόρμα myDATA Τύπους Παραστατικών διακίνησης άνευ αξίας (δελτία ποσοτικής παραλαβής), εντός πέντε (5) ημερών από την ημερομηνία παραλαβής τους. Στην περίπτωση αυτή ως παραστατικό διακίνησης δύναται να χρησιμοποιείται το συνοδευτικό παραστατικό του αλλοδαπού αποστολέα (π.χ. τιμολόγιο, διεθνή φορτωτικά έγγραφα κ.λπ.).

KB-02890|Αξιοποίηση παραστατικού 5.2 με σκοπό διακίνησης-ΨΔΑ

Σε ποιες περιπτώσεις αξιοποιείται το Invoice type 5.2 με σκοπό διακίνησης;

Ο Τύπος Παραστατικού 5.2 Πιστωτικό Τιμολόγιο διακίνηση θα συσχετιστεί με Δελτίο Αποστολής με σκοπό διακίνηση την επιστροφή Αποθεμάτων.

KB-02891|Ώρα έναρξης αποστολής-ΨΔΑ

Ώρα Έναρξης Αποστολής. Θα είναι προαιρετική στην Α' Φάση;

Η ώρα έναρξης αποστολής είναι υποχρεωτική. Απλά στην πρώτη φάση θα συμπληρώνεται κατά προσέγγιση και όχι με κάποιο αυτόματο τρόπο πχ μέσω scanning του οδηγού του πρώτου μεταφορικού μέσου.

KB-02892|Διακίνηση με μεταφορικό μέσο μη υπόχρεου-ΨΔΑ

Εάν η διακίνηση  γίνεται με φορτηγό τρίτου που δεν ανήκει σε εταιρεία ταχυμεταφορών, απαιτείται παραστατικό διακίνησης ή όχι;

Απάντηση: Αρκεί η απόδειξη λιανικής πώλησης στις περιπτώσεις που η διακίνηση δεν λαμβάνει χώρα μέσω εταιρειών ταχυμεταφοράς.

KB-02893 |Δειγματισμός με συσχέτιση αξιακού παραστατικού-ΨΔΑ

Για τους σκοπούς διακίνησης, έκθεση και Δειγματισμός υπάρχει χρονικός περιορισμός για την συσχέτιση τους με αξιακό παραστατικό;

Δεν υπάρχει χρονικός περιορισμός ως έλεγχος χωρίς αυτό να σημαίνει ότι παραγνωρίζονται οι βασικές λογιστικές αρχές.